2020年开远市碑格乡部门绩效自评报告提纲

一、部门概况

（一）部门基本情况

   1.组织机构设置情况。

（1）碑格乡党委、政府设置5个综合办公室：

党政办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、社会治安综合治理办公室、扶贫开发办公室。

（2）碑格乡设置7个事业单位，均为股所级财政全额拨款公益一类事业单位：

农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、社会保障服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、林业和水务服务中心、应急服务中心、财政所。

部门在职在编实有61人，皆为财政全额供养人员，其中行政编制22人（含工勤1人），事业编制39人。

2.主要工作职能。

    （1）传达并贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

（2）制定和组织实施经济社会发展计划，组织指导好各业生产，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，为农村经济营造良好发展环境、扶持典型进行示范引导，做好乡村发展规划，推动产业优化结构调整，提高经济发展的质量和水平。

（3）制定并组织实施村镇建设规划，加强农村基础设施建设，搭建并完善新型农村服务体系，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活的突出问题，促进农民创收增收。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作。

（6）负责本行政区域内道路、水利等公共基础设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（7）推进依法行政，切实维护农民合法权益，为群众提供优良公共服务，打击非法经济活动，调解和处理民事纠纷，扫黑除恶，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（8）推进依法行政，指导村民自治，推动农村社区建设，为群众提供优良公共服务，打击非法经济活动，调解和处理民事纠纷，扫黑除恶，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，确保社会稳定。

（9）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（10）完成市委、市政府交办的其他工作。

（二）部门年度绩效管理工作计划

     严格预算编制，加强项目库管理，力保项目资金使用精准，成效明显。牢固树立勤俭办事意识，反对铺张浪费，从严控制一般性公务开支，全面推行政府采购和控购制度，加强对非生产性资金支出的管理。二是确保各项重点支出，严格执行预算支出，集中财力保工资、保民生、保稳定。着力加强农村基础设施建设，促进基层产业发展，加强科教文卫事业完善，有效提升人居环境，推动乡村振兴。

二、部门整体收入支出情况

（一）财政拨款收入30010209.78元

1.市级财政拨款收入30010209.78元

一般公共预算收入30010209.78元

政府性基金收入0元

2.上级财政拨款收入0元

一般公共预算收入0元

政府性基金收入0元

（二）一般公共预算财政拨款支出31280431.56元

1.基本支出14701562.04元

2.项目支出16578869.52元

（三）政府性基金预算财政拨款支出0元

1.基本支出0元

2.项目支出0元

三、部门整体支出绩效自评情况

（一）整体支出绩效目标设立情况

1.合理编制年度部门预算，制定部门年度工作计划并细化分解为具体的工作任务。

2.严格控制在职人员空编率，三公经费变动率，政府采购执行率，及时执行和调整年初预算，控制年末结转结余资金，及时公开预决算信息。

3.制定预算资金管理、财务管理制度、会计核算制度资产管理制度等内部控制制度。

4.及时完成市委市政府或上级主管部门绩效考核的各项指标以及重点工作任务。

（二）整体支出绩效运行监控方案

1.部门整体支出绩效运行监控：对纳入市委市政府2020年度综合绩效考评范围的涉及财政资金部门整体支出实施绩效运行跟踪监控;

2.项目支出绩效运行监控：2020年度使用财政扶贫专项资金及专项资金项目开展项目支出绩效运行跟踪监控。

本次评价主要是针对碑格乡为实现2020年度的乡镇机构运转和重点工作目标所支出财政资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。评价指标分为3级，包括3个一级指标，9个二级指标，下设多个三级指标，分值分别为50分、30分、10分，合计90分；另设资金完成率指标，分值10分，总分100分。

（三）整体支出绩效评价方案

为有效加强财政资金管理，全面提高预算绩效，提高财政资金使用效益，根据《预算法》等相关规定，结合2020年我乡整体支出绩效情况，制定本方案。

1、总体目标

通过实施财政支出绩效评价，促进预算管理水平提升，提高财政资金使用效益，增强预算绩效管理观念，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。

2、基本原则

（一）责任主体明确原则。提高站位，加强组织管理。绩效评价工作由乡党委政府统一组织管理，财政所牵头、各站所、项目单位分级实施。

（二）客观公正原则。坚持“公开、公平、公正”原则，确保绩效评价结果的真实性和检查评价过程中的严肃性。

（三）分类评价原则。以部门单位自我评价为基础，由乡党委政府组织实施重点评价和检查。

（四）提高效益原则。将绩效评价的经济性、有效性评价与财政监督中资金使用安全性、合理性检查相结合，检查财政资金使用过程中存在的问题，督促部门单位和项目主管单位建立健全内控制度，全面规范资金管理，提高资金使用效益。

（五）群众满意原则。民生项目的实施，目的是服务群众，征求群众意见是绩效评价的组成部分。

3、评价内容

（一）绩效目标设置及完成情况

1.目标设置情况。包括目标设立的明确性、合理性及细化程度，评价是否符合客观实际，是否清晰、细化、可衡量。

2.目标实现情况。包括预算单位整体支出绩效完成情况、项目实施完成情况、产生的社会效益指标和经济效益指标，以及与绩效目标的对比情况。

（二）预算实施、资金使用和项目管理情况。包括资金预算安排、实际支出、结余、具体使用情况等，以及项目管理办法的制定与执行情况，项目实施中立项、招投标、政府采购、集中支付、完工验收等情况。

（三）执行财经纪律情况。主要包括预算单位财务是否有违反有关党纪法规行为；是否超范围超标准使用、拨付项目资金情况；资金拨付手续是否齐全并符合相关规定；是否有套取项目资金的行为。

5、评价方式及评价指标

（一）评价方式。2020年财政支出绩效评价方式分为单位自评与重点评价。单位自评由预算单位、项目主管单位按照预算管理绩效评价的相关要求，对本单位整体支出情况或者项目实施情况，依据评价指标自行组织分析评价。重点评价由财政部门或委托第三方根据预算单位和项目主管单位填报的基础数据、资料和自评报告进行实地核查，对部门整体评价和项目支出制定指标体系，实行量化考评。

（二）评价指标。项目单位开展绩效自评时，要依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。

6、相关要求

（一）完善绩效结果应用机制。建立和完善绩效报告、反馈整改与预算安排有机结合等机制。财政所将年度重点项目绩效评价结果向乡人民政府、乡人大常委会报告，为政府决策提供依据。同时，对发现的问题及时反馈项目主管单位，并督促整改到位。将绩效评价结果和预算安排有机结合，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的基本依据。

（二）建立绩效信息公开制度。建立预算绩效信息发布管理制度，完善绩效信息公开机制，实现绩效目标、绩效报告和评价结果等绩效管理信息向社会全面公开，接受社会监督。 

（三）建立绩效问责制度。将绩效评价结果与行政效能问责相结合，在预算编制和执行过程中，对于故意或过失导致预算绩效管理未达到预算目标的责任单位和责任人，要依法依规进行问责。通过绩效问责，进一步提升预算单位预算管理水平，强化财政资金使用效益。

（四）整体支出绩效评价情况

1.绩效目标的实现情况。

2020年财政拨款收入30,010,209.78元，2020年财政拨款支出31,280,431.56元。绩效目标实现情况基本良好，年度部门预算、年度工作计划、预决算公开、政府采购、内控制度建设、重点工作办结完成情况较好；三公经费控制率较上年所提升。

2.经济效益。有效执行预算支出，保障非税收入，着力发展经济，强化税收征管，各项财政收入稳定增长，人均收入较上年有所提高。

3.社会效益。基础设施得到有效改善，人居环境有效提升，稳固发展传统产业，积极培育新兴产业，促进产业结构优化调整。发展教育，提高人口素质，努力构建生态良好、环境优美、群众满意的生活圈，提升了人民群众群众的获得感和幸福感。

4.行政效能：村民自治能力得到提升，依法行政成效明显，群众利益有效保障，经济效益、社会效益和生态效益同步协调发展。

（五）年度工作总结

2020年，我乡主要做好以下几项工作：一是基础设施进一步完善，重点项目顺利推进；二是稳定传统产业，培育新兴产业，聚焦农业提质增效，不断优化产业结构；三是巩固脱贫成效，推动乡村振兴；四是坚持保民生、惠民生，巩固民生产业。

碑格乡整体支出绩效评价自评分为92.5分，具体如下：

1.投入情况分析

该项总分值15分，自评得分13分，扣2分。

（1）实现既定的绩效目标实施条件不充分，扣1分。

（2）重点项目支出预算安排与实际发展有一定偏差，扣1分。

2.过程情况分析

该项总分值20分，自评得分17.5分，扣2.5分。

（1）预算执行进度及时性不够，资金支出进度慢，扣1分。

（2）项目支出相关管理办法和内部控制措施不够完善，扣1分。

（3）资产移交和清理不够及时，扣0.5分。

3.产出情况分析

该项总分值35分，自评得分35分。

4.效果情况分析

该项总分值30分，自评得分24分，扣3分。

社会公众或服务对象满意度综合评价为良好，扣3分。

四、项目绩效自评情况

（一）项目概况

碑格乡2020年项目建设包括基础设施建设（道路建设修缮、水库修缮、人饮工程）、产业发展奖补、建档立卡户贫困学生“雨露计划”、外出务工、公益性岗位、扶贫业务培训、公益林生态效益补偿、矿山治理、人居环境提升、疫情防控、综治维稳、办公楼修缮。

（二）项目绩效目标设立情况

    2020年安排项目专项资金16,578,869.52元，2020年12月31日以前完成各项建设工程。 

（三）项目绩效运行监控方案

     本次评价主要是针对碑格乡2020年基础设施建设、产业发展、人居环境、疫情防控等项目资金的经济性、效率性和效益性，主要从部门投入、过程、产出、效果四个方面构建评价指标体系。本次评价指标分为3级，包括3个一级指标，9个二级指标，下设多个三级指标，分值分别为50分、30分、10分，合计90分；另设资金完成率指标，分值10分，总分100分。

（四）项目绩效评价方案

通过项目绩效评价掌握项目支出情况，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出等方面找出单位项目运行中存在的问题，紧扣提高行政效能的主题，提出相应的改进意见和建议，以提高本单位项目绩效管理意识，切实推进项目绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位项目运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高本单位的工作效率和资金使用效益。

（五）项目绩效评价情况

1.绩效目标的实现情况。

（1）产业补助：2020年到户产业扶持项目资金1,151,005.00元，实际支出产业补助金1,151,005.00元，结余0万元。其中，养殖业优先对猪、牛、羊、家禽及圈舍建设等养殖业进行补助；种植业重点补助苹果、万寿菊、中草药、蔬菜等新兴产业，其余还补助了藠头、烤烟、马铃薯等传统产业。

（2）外出务工补助：2020年外出务工补补助到位资金793,500.00元，用于外出务工补助发放，实际支出793,500.00万元，结余0元。

（3）乡村公益性岗位补贴：2020年乡村公益性岗位补贴到位资金196,600.00元，用于外出务工补助发放，实际支出196,600.00万元，结余0元。

（4）雨露计划：2020年到位资金397,500.00元，实际支出397,500.00元，结余0万元。

（5）扶贫对象动态监测资金：2020年到位资金335,000.00元,实际支出335,000.00元,结余0万元。

（6）“两不愁三保障”问题清零到户资金：2020年到位资金150,000.00元，实际支出150,000.00元,结余0万元。

（7）基础设施建设：2020年贫困村基础设施建设到位资金11,255,553.52元，实际支出11,255,553.52元，结余0万元。完成全乡20个村小组63.5公里水管网修缮，7个村小组12.16公里村内道路硬化，3个村小组8.2公里进村道路硬化；修缮鲁姑母村委会水库；新建25个垃圾焚烧炉；新建妈达、下米者2个100m³水池；安装小寨50kva变压器1个。

（8）森林效益奖励金：2020年到位资金578,190.00元，实际支出578,190.00元，结余0元。

（9）新型冠状病毒肺炎疫情资金：2020年到位资金315,000.00元，实际支出315,000.00，结余0元。

（10）综合治理项目经费：2020年到位资金15,000.00元，实际支出15,000.00元，结余0元。

（11）大黑山风力发电征地项目经费：2020年返回资金1,391,031.00元，2020年实际支出1,391,031.00元，结余0元。

（12）彝族服饰保护资金：2020年实际支出490.00元。

2.经济效益。通过完善基础设施，鼓励外出务工，开展业务培训，带动产业发展，人均年收入较上年提高500元以上。

3.社会效益。群众获得感、幸福感得到提高，人居环境得到改善，社会和谐稳定。

4.行政效能。提高为人民服务的质量，保证上级各级党委和政府的方针政策又好又快地贯彻落实。

五、存在的主要问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（二）因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

（三）公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

六、改进措施

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

                         开远市碑格乡人民政府

                                                                                         2021年5月27日