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　　开远市财政局2024年预算公开目录  

　　第一部分 开远市财政局2024年部门预算编制说明  

　　一、基本职能及主要工作  

　　二、预算单位基本情况  

　　三、预算单位收入情况  

　　四、预算单位支出情况  

　　五、对下专项转移支付情况  

　　六、政府采购预算情况  

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

　　八、重点项目预算绩效目标情况  

　　九、其他公开信息  

　　第二部分开远市财政局2024年部门预算表  

　　一、财务收支预算总表  

　　二、部门收入预算表  

　　三、部门支出预算表  

　　四、财政拨款收支预算总表  

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）  

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表  

　　七、部门基本支出预算表  

　　八、部门项目支出预算表  

　　九、项目支出绩效目标表  

　　十、政府性基金预算支出预算表  

　　十一、部门政府采购预算表  

　　十二、政府购买服务预算表  

　　十三、对下转移支付预算表  

　　十四、对下转移支付绩效目标表  

　　十五、新增资产配置表  

　　十六、上级补助项目支出预算表  

　　十七、部门项目中期规划预算表  

　　开远市财政局2024年部门预算编制说明  

　　一、基本职能及主要工作  

　　（一）部门主要职责  

　　1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；拟订全市财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全市人才工作提供财政政策保障。  

　　2.按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。  

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制市级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市政府委托，向市人民代表大会报告市级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责办理中央、省、州对市的转移支付；负责调整政府间财政分配关系，划分市与各乡镇（街道）间事权和支出责任。  

　　4.执行政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。  

　　5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。  

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。  

　　7.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。  

　　8.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。  

　　9.负责制定开远市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。  

　　10.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。  

　　11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布市人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。  

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。  

　　13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。  

　　14.推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升。  

　　15.根据市人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管市属企业的国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、市的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。  

　　16.负责所监管企业国有资产基础管理，执行国有资产管理的地方性法规、政府规章，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州、市安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。  

　　17.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。  

　　18.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州关于发展金融业的部署要求；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。  

　　19.负责根据市人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调市级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。  

　　20.负责市人民政府与驻开金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在开金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在市内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。  

　　21.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担市防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。  

　　22.完成市委、市政府交办的其他任务。  

　　（二）机构设置情况  

　　开远市财政局为一级预算单位，设有24个内设机构和非税收入管理局，即办公室、综合与研究科（市清理规范津贴补贴办公室）、法规科（税政科、财政监督科）、预算科（体制管理科）、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科（资源环境科）、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融科（对外合作科）、政府采购管理科、会计科、财源建设科、国有企业资本管理运营科（国有企业政策法规和规划发展科）、国有企业党群科、国有企业管理考核科（国有企业资产管理科）、金融合作科、金融稳定科（金融监管科）、财务监督管理科、组织人事科。  

　　所属单位1个，分别是：开远市财政局国库支付中心。  

　　（三）重点工作概述  

　　1.持续发力，厚植财源，夯实财源增收基石。紧紧围绕中央、省、州和市委经济工作会议工作要求，落实积极财政政策，确保积极财政政策要加力提效，抓实财政政策措施落实，不断扩大招商，严格落实减税降费政策、中小企业发展扶持政策和金融政策，支持实体经济发展壮大。重点支持打造全省“风光水火储一体化”能源基地、发展壮大园区经济、资源经济、口岸经济，打造集能源、新型化工、绿色食品、纺织服装、电子信息、花卉产业百亿级产业和大健康、房地产、数字经济、文化旅游、环保建材、现代物流产业，培植壮大新兴财源，不断夯实财政增收基石，做大开远财政“蛋糕”，力争实现税收占一般公共预算收入70%以上。  

　　2.做实做细税源分析，强化收入组织管理。2024年一般公共预算收入增收3%，一般公共预算收入预计完成145,925万元，同比增收4,249万元。其中：税收收入预计完成110,234万元，同比增收6,602万元，增长6.4%，占一般公共预算收入比重为75.5%；非税收入预计完成35,691万元，同比减收2,353万元，下降6.2%，占一般公共预算收入比重为24.5%。一般公共预算支出增长2%。一是加大税源监控力度、加强税收分析，算准“收入账”及“减税账”，着眼“放水养鱼”、涵养税源，把退税减税政策执行到位，确保政策红利直达快享、应享尽享；加快重点项目的实施和推进，以投资拉动带动税收增长。二是充分发挥“云南省非税收入管理平台”的数据汇集功能，对全市非税收入数据进行深度、科学分析，对非税收入的来源、规模、结构等变化进行有效监管，积极探索数据分析在政策调控、决策管理、行业发展、提高群众满意度等方面的应用，为不断提升宏观经济分析和财政治理能力提供及时可靠的数据支撑。三是盘活闲置资产并加速处置，加大土地出让力度，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，增加可用财力，确保财政预算综合平衡。  

　　3.持续优化支出结构，提升财政资金效益。一是编实编细2024年财政预算。持续完善政府预算体系，增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”的有效衔接，推动收支实行“一个盘子”管理，强化政策集成和资金整合，不断提高科学统筹财政资源能力。二是大力优化支出结构，坚持有保有压，落实过“紧日子”要求，从严控制“三公经费”及一般性支出，切实兜牢民生底线，支持建设高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，健全完善社会保障体系，持续改善生态环境质量，坚决兜牢基层“三保”底线，不断提高财政资源配置效率。三是积极支持乡村振兴，始终把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，逐步提高土地出让收入用于农业农村的比例。四是积极向上级财政请示汇报，恳请加大对我市的财力性转移支付力度，增加县级可统筹使用资金，切实兜牢“三保”底线。  

　　4.深入推进财政体制改革，提升财政治理体系和财政治理能力现代化。进一步增强全面深化改革的紧迫感和责任感，按照积极的财政政策要加力提效，增强改革的思想自觉、政治自觉和行动自觉，坚持问题导向，目标导向、结果导向，以改革解决重点难点问题，以改革推动财政事业发展，以改革开创财政工作新局面。深化财政预算管理，强化预算执行，提高理财能力；加强制度执行，严肃财经纪律；加强收入管理，提高财政收入质量；规范理财行为，强化预算绩效，提高资金使用效益；加大重点建设资金管理力度，保证工程资金安全高效；加强银行账户监管，保持适度库款规模，确保财政运行安全高效；加强会计队伍建设，提高财会人员服务经济的能力和水平。  

　　5.强化风险防范，坚决防止区域性风险发生。统筹发展和安全两个大局，严格管控政府债务风险，将2024年应偿还的地方政府债务及政府隐性债务足额纳入年初预算，按期偿还政府债务，有效防范和化解政府债务风险，维护政府信誉；清理根欠企业账款和农民工工资，维护社会大局稳定；防范和处置非法集资，持续开展宣传活动，让法治思维成为推动社会公众主动防范金融风险、积极参与打击非法集资的有力支撑，为构建群防群治、联防联控的源头治理格局夯实保障基础；抓好抓实安全生产工作，确保单位资产、资金和干部职工安全。  

　　6.加强财会监督，不断严肃财经纪律。一是持续巩固财经纪律重点问题专项整治行动，清廉云南建设财政资金“清源行动”成果，着重从长久治上下功夫，不断建立健全管理制度，完善监管体系，筑牢财政资金安全防线。二是持续开展单位内部控制规范化建设。抓实抓细单位内部控制制度建设，继续实施单位内部控制建设评价工作，以评促建，逐步提升单位内控水平。三是加强会计从业人员教育培训，提升综合素质。认真组织好会计师资格认证考试，继续教育以及各类线上线下专业知识培训，持续提升从业人员专业能力；广泛开展会计法律法规，准则条例的宣传普及，不断提升从业人员法治意识。四是持续推进财政信息化建设，提升财政数字化水平，努力构建人防、物防、技防的资金监管体系，实现财政资金监管全过程、全链条和无死角监管，确保财政资金安全。  

　　7.持续推进国资国企改革。抓实《开远市国有企业改革发展三年行动方案(2023- 2025 年)》的贯彻落实，针对改革重点难点问题，勇于担当，攻坚克难，深入推进新一轮国资国企改革。坚持加强党的领导和完善公司治理相统一，把党的领导融入公司治理各个环节，实现制度化、规范化、程序化。  

　　8.持续开展普法宣传教育，推进法治财政建设。深入学习贯彻落实习近平法治思想，持续加强法治宣传教育，不断提升干部职工法治意识，提高依法行政和依法理财的能力和水平，着力打造法治财政。一是将习近平法治思想、宪法、预算法等作为党员干部教育培训重要内容。二是创新普法方式，不断拓展财政法治宣传教育的平台，在全市财政系统营造“尊法学法用法守法”浓厚氛围。三是加强财政行政规范性文件管理，规范行政执法，依法及时向社会公开财政预决算、财政收支、政府债务、减税降费、政府采购、财会监督等重点领域信息，规范权力运行，着力提升法治水平。  

　　9.强化政治引领，抓好干部队伍建设。全面、准确把握习近平新时代中国特色社会主义思想深刻内涵，抓好“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育”成果转化，将学习成效转化为工作成果。教育引导全局干部职工树立正确的权力观、政绩观、事业观，增强责任感和使命感，不断提高推动高质量发展本领、服务群众本领、防范化解风险本领，加强斗争精神和斗争本领养成，提振锐意进取、担当有为的精气神，推动广大党员、干部以满腔热忱奋进新征程、建功新时代。  

　　二、预算单位基本情况  

　　我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个(下含事业部门开远市财政局国库支付中心）；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：  

　　在职人员编制69人，其中：行政编制34人，工勤人员编制3人，事业编制32人。在职实有65人，其中：财政全额保障65人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。  

　　离退休人员52人，其中：离休0人，退休52人。  

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。  

　　三、预算单位收入情况  

　　（一）部门财务收入情况  

　　2024年部门财务总收入15,466,046.08元，其中：一般公共预算15,466,046.08元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。  

　　与上年对比减少1,432,754.87元，主要原因分析：减少国资监管体系建设项目经费和国有企业退休人员社会化管理补助资金。  

　　（二）财政拨款收入情况  

　　2024年部门财政拨款收入15,466,046.08元，其中:本年收入15,466,046.08元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15,466,046.08元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。  

　　与上年对比减少1,432,754.87元，主要原因分析：减少国资监管体系建设项目经费和国有企业退休人员社会化管理补助资金。  

　　四、预算单位支出情况  

　　2024年部门预算总支出15,466,046.08元。财政拨款安排支出15,466,046.08元，其中：基本支出12,151,186.08元，与上年对比减少了676,134.87元，主要原因是2024年退休人数比2023年减少，故需支付的机关事业单位各类社会保险缴费及职业年金缴费支出减少；项目支出3,314,860.00元，与上年对比减少了756,620.00元，主要原因是坚决贯彻落实市委、市政府“过紧日子”的要求，进一步压减项目支出。  

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：  

　　1.2010601（一般公共服务支出-财政事务-行政运行）8,793,935.78元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。  

　　2.2010602（一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务）1,700,000.00元，主要用于支出财政事业专项经费、全面推进行政事业单位内部控制规范建设项目经费及土地增值税清算审核项目经费方面。  

　　3.2010607（一般公共服务支出-财政事务-信息化建设）594,860.00元，主要用于支出信息化建设方面。  

　　4.2010608（一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出）1,000,000.00元，主要用于财政绩效评价等方面的相关支出。  

　　5.2010699（一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出）20,000.00元，主要用于金融风险防范和债务化解工作、国有企业退休人员社会化管理补助资金、国资监管体系建设项目经费等方面的相关支出。  

　　6.2080501（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休）36,180.00元，主要用于开支公务员退休人员相关支出。  

　　7.2080502（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休）1,800.00元，主要用于开支事业退休人员相关支出。  

　　8.2080505（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出）1,129,676.18元，主要用于支出由单位缴纳的基本养老保险费。  

　　9.2080506（社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出）252,310.82元，主要用于支出由单位实际缴纳的职业年金。  

　　10.2080801（社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤）8,500.80元，主要用于支出遗属生活补助。  

　　11.2101101（卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗）337,072.29元，主要用于支出医疗保险单位缴纳部分。  

　　12.2101102（卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗）248,463.20元，主要用于支出医疗保险单位缴纳部分。  

　　13.2101103（卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助）428,008.45元，主要用于支出公务员医疗补助。  

　　14.2101199（卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出）21,181.43元，主要用于支出行政事业单位医疗补助。  

　　15.2210201（住房保障支出-住房改革支出-住房公积金）894,057.13元，主要用于支出按规定比例为职工缴纳的住房公积金。         

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

　　1.301工资福利支出11,420,786.28元，其中：基本支出11,420,786.28元，主要包括：基本工资2,622,900.00元，津贴补贴2,180,460.00元，奖金1,231,675.00元，绩效工资2,073,545.00元，机关事业单位基本养老保险缴费1,129,676.18元，职业年金缴费252,310.82元，职工基本医疗保险缴费565,203.49元，公务员医疗补助缴费428,008.45元，其他社会保障缴费42,950.21元，住房公积金894,057.13元。项目支出0元。  

　　2.302商品和服务支出4,012,647.00元，其中：基本支出697,787.00元，主要包括：办公费78,100.00元，印刷费15,000.00元，邮电费12,000.00元，差旅费50,000.00元，维修（护）费10,000.00元，培训费3,900.00元，公务接待费14,900.00元，工会经费137,147.00元，其他交通费用342,540.00元，其他商品和服务支出34,200.00元；项目支出3,314,860.00元，主要包括：印刷费15,000.00元，邮电费73,560.00元，维修（护）费486,300.00元，租赁费25,000.00元，培训费30,000.00元，劳务费1,515,000.00元，委托业务费1,170,000.00元。  

　　3.303对个人和家庭的补助32,612.80元，其中：基本支出32,612.80元，主要包括：生活补助12,280.80元，医疗费补助20,332.00元。项目支出0元。  

　　五、对下专项转移支付情况  

　　无  

　　六、政府采购预算情况  

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额530,000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算530,000.00元、政府采购工程预算0元。  

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

　　开远市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14,900.00元，较上年减少90元，下降0.6%，具体变动情况如下：  

　　（一）因公出国（境）费  

　　开远市财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。  

　　（二）公务接待费  

　　开远市财政局2024年公务接待费预算为14,900.00元，较上年减少90元，下降0.6%，国内公务接待批次为22次，共计接待186人次。  

　　减少变化原因认真贯彻落实厉行节约等相关规定，减少费用支出。  

　　（三）公务用车购置及运行维护费  

　　开远市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。  

　　八、重点项目预算绩效目标情况  

　　开远市财政局2024年重点项目为6个，预算绩效目标情况如下：  

　　（一）目标设定情况  

　　1.财政信息化建设经费。为进一步加强信息化建设的统筹规划与规范管理，确保信息化建设有序开展，提高财政信息化管理水平，按照全省财政信息化建设的总体规划，开远市财政局紧密结合财政管理工作需要，推进信息化建设，完善硬件设施，深化应用系统，为财政管理、统计、分析、决策、监控等提供强力支撑。  

　　2.开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费。通过连续三年实施行政事业单位内部控制规范建立与实施第三方评价，推广好的做法或取得成效，提供可借鉴参考的建立与实施方法措施，建立健全开远市行政事业单位内部控制规范，提高单位内部控制能力和水平，科学决策能力，为单位依法行政，科学决策提供完整、系统、科学、规范的内控体系，实现廉洁高效的内控体系  

　　3.财政绩效评价经费。从2020年起，我市全面实施预算绩效管理，逐步建立健全“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。  

　　4.财政事业专项经费。为建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要，以保障财政各项工作的顺利开展，完成各科室、中心交办的各项工作任务。。  

　　5.金融办工作经费。为推动全市防范和处置非法集资工作深入开展，有效化解各类非法集资风险隐患，打好防范化解重大风险攻坚战，切实保护人民群众合法权益。  

　　6.会计人员线上视频培训经费。组织开展在职会计人员16学时线上视频培训，分别为《政府会计准则、制度》4学时、《企业会计准则、制度》4学时、《小企业会计准则、制度》4学时和《企业内部控制规范》4学时，解决贯彻实施准则制度中存在的突出问题，提高会计人员专业知识和专业技能，规范其会计行为，全面提升会计信息质量。严格会计核算，强化会计监督，创造良好的经济环境和经济秩序，促进会计行业健康发展。通过开展会计人才培训培养工作，提升会计人才队伍整体素质，更好地为社会主义的建设事业服务。  

　　（二）指标体系设定情况（详见附表）  

　　2024年重点项目的绩效指标体系共三级。其中：  

　　1.财政信息化建设经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标28个。  

　　2. 开远市全面推进行政事业单位内部控制规范建设第三方评价经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标18个。  

　　3.财政绩效评价经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标38个。  

　　4.财政事业专项经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标12个。  

　　5.金融办工作经费。一级指标3个，二级指标4个，三级指标11个。  

　　6.会计人员线上视频培训经费。一级指标3个，二级指标6个，三级指标12个。  

　　（三）目标编审情况  

　　相关科室（中心）根据年度工作计划和相应支出需求，编制并申报本科室（中心）2024年项目支出绩效目标，由财务监督管理科收集、汇总后上报开远市财政局全面预算绩效管理领导小组。由领导小组办公室组织对汇总的2024年项目支出绩效目标进行事前评审。纳入部门预算编制的2024年重点项目支出绩效目标均已通过评审。  

　　九、其他公开信息  

　　（一）专业名词解释  

　　1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。  

　　　　2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。  

　　3.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。  

　　4.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明  

　　开远市财政局2024年机关运行经费安排663,587.00元，与上年对比减少16,000.00元，主要原因是2024年在职在编人员减少。  

　　（三）国有资产占有使用情况  

　　截至2023年12月31日，开远市财政局资产总额1,734,802.83，其中，流动资产56,655.75元，固定资产1,678,145.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加248,732.28元，其中固定资产增加200,802.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产38项，账面原值345,327.00元，实现资产处置收入1,320.00元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。 

　　联系人：王敏    联系电话：0873—7223518   

监督索引号53250200131800111