开远市审计局行政执法突出问题清单

序号	问题类别	问题描述	问题来源	整改措施	整改情况
1	E行政执法“三项制度”落实不到位问题	除特殊情况外未在实施审计3日前，向被审计单位送达审计通知书。	自查发现的问题	一是制定并印发开远市审计局审计业务口袋书，统一规范审计程序和各类审计文书文本格式；二是开展“开审课堂”业务能力提升培训会，对全体审计人员在审计流程、审批程序、文书格式上进行培训和强调，不断规范审计行为；三是开展审计项目档案交叉评查，对存在的问题及时通报整改，不断强化审计质效。	已整改
2	E行政执法“三项制度”落实不到位问题	向有关单位和个人进行调查时，审计人员未出示其工作证件和审计通知书副本。	自查发现的问题	一是开展“开审课堂”业务能力提升培训会，对全体审计人员在审计流程、审批程序、文书格式上进行培训和强调，不断规范审计行为；二是及时组织新进审计人员进行执法考试取得执法证，确保全体审计人员执法证覆盖率100%，坚决落实行政执法“三项制度”。	已整改
3	F其他方面的问题	查询被审计单位在金融机构的账户以及其他单位、个人在金融机构与审计事项相关的存款，审批程序不规范。	自查发现的问题	一是制定《开远市审计局查询单位、个人存款审批单》，做到审计组到分管领导再到主要领导层层审核把关的审批程序；二是开展“开审课堂”业务能力提升培训会，对全体审计人员在审计流程、审批程序、文书格式上进行培训和强调，不断规范审计行为；三是开展审计项目档案交叉评查，对存在的问题及时通报整改，不断强化审计质效。	已整改

联系人︰黄锡联系电话︰0873-7223663 填报时间：2024.03.27

备注：行政执法突出问题界定：要从违法执法情节轻重、对社会和行政管理相对人影响大小以及行政执法行为发生频次等方面予以综合考量，情节较重、影响较大、发生较多的要优先梳理予以整治。

问题类别按序号填写∶A对人民群众反映强烈的运动式执法、“逐利执法”、执法不规范、执法方式简单僵化、执法粗暴、执法“寻租”等乱作为不作为问题；B涉企行政检查过多过泛问题；C已办结的行政执法案件中存在认定事实不清、程序违法、法律适用错误，导致被行政复议纠错和败诉率都比较高的问题；D行政审批“中梗阻”和卡、拖、慢问题；E行政执法“三项制度”落实不到位问题；F其他方面的问题。

问题描述：对应本单位查摆存在的问题类别，简要描述具体存在问题的主要表现形式。

问题来源∶1.上级批示交办的问题；2.自查发现的问题；3.经行政复议和行政诉讼被撤销、变更、确认违法的问题；4﹒信访举报的问题；5.市场主体、人民群众反映的问题；6.媒体曝光的问题；7.案卷评查发现的问题。

整改措施：要务实具体、有工作载体，不能泛泛而谈。

整改情况：1.已整改；2.整改中