开远市人大常委会办公室2018年度部门决算情况说明

第一部分  开远市人大常委会办公室概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  开远市人大常委会办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

开远市人大常委会工作职能是保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行；领导或者主持本级人民代表大会代表的选举；召集本级人民代表大会会议；讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项；根据本级人民政府的建议，决定对本行政区域内的国民经济和社会民展计划、预算的部分变更；监督本级人民政府、人民法院和人民检察院的工作，联系本级人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见；撤销下一级人民代表大会及其常务委员会的不适当的决定；撤销本级人民政府不适当的决定和命令等。

   （二）2018年度重点工作任务介绍

一是始终坚持党的全面领导，明确人大工作方向。二是完善和创新预决算审查，抓紧全口径预算监督，抓实重点项目建设监督，抓牢问题整改监督，使经济监督更加到位。三是聚焦打好“三大攻坚战”，重点工作监督更加突出，紧盯债务风险加大监督，助力打好防范化解重大风险攻坚战；监督环保勇于担当，助力打好污染防治攻坚战。四是坚持以人民为中心，民生和社会发展更多惠及民众，工作监督促进依法行政、依法检查，法律监督促进公正司法、公平正义。五是全面推进科学民主决策，讨论决定重大事项更加顺应民意。六是依法依规行使职权，人事选举任免更好符合民心。七是强化履职服务保障，代表工作更加富有活力。八是着力提升履职能力，常委会自身建设更加严实。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入开远市人大常委会办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

开远市人大常委会办公室部门2018年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制6人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员7人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市人大常委会办公室部门2018年度收入合计10,254,583.29元。其中：财政拨款收入10,254,583.29元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加24.12%，上年同期数为8,261,628.14元，增加的主要原因为工资政策调整。

二、支出决算情况说明

开远市人大常委会办公室部门2018年度支出合计10,375,973.7元。其中：基本支出9,601,637.46元，占总支出的92.54%；项目支出774,336.24元，占总支出的7.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年相比，去年支出数为9,056,177.6元，增加1,319,796.10元 ，与上年同期相比增加14.57%，增加的原因为工资政策性调整。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障开远市人大常委会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,601,637.46元。上年同期数为8,904,874.60元，增加696,762.86元，与上年对比增加7.82%，增加的主要原因为工资的政策性调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.27%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.73%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障开远市人大常委会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出774,336.24元。上年同期数为151,303.00元，增加623,033.24元，增加412%。增加的主要原因为财政拨款调整人大各工委室经费、人大代表活动、培训经费，从基本支出调整到项目支出，导致项目支出大幅增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市人大常委会办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款支出10,375,973.7元,占本年支出合计的100%。上年同期数9,056,177.60元，增加1,319,796.10元，增加14.57%，主要原因是工资的政策性调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出8,757,702.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.4%。主要用于工资、津补贴、奖金、住房公积金、办公费、邮电费、会议费、培训费等；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,265,429.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.2%。主要用于离休人员工资、退休死亡人员抚恤金和丧葬费、遗属生活补助、养老保险缴费等；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出352,841.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.4%。主要用于在职职工医疗保险单位承担部分缴费；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市人大常委会办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为410,000元，支出决算为30,064元，完成预算的7.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为30,064元，完成预算的7.33%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为2018年预算时把人代会会议费开支并入计算，造成2018年度三公经费预算金额过大。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少37,715.14元，下降55.64%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算减少36,433.44元，下降100%；公务接待费支出决算减少1,281.7元，下降4.09%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为单位公车按照要求全部移交市级公务用车保障中心，无公车运行费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出30,064元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出30,064元。其中：

国内接待费支出30,064元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次434人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待州内其他地方来开调研、督查、交流和乡级代表到开汇报工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市人大常委会办公室部门2018年机关运行经费支出1,606,031.17元，与上年对比减少1,177,739.50元，主要原因为2018年预算中人大代表活动、培训经费和人大各工委室活动经费从基本支出转为项目支出后，拨付其他单位用于开展代表活动经费转为项目。部门机关运行经费主要用于办公、水费、邮电费、会议费、培训费、接待费、劳务费等（其中办公费包括拨付其他单位或乡镇用于支持乡镇建设等支出）。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，开远市人大常委会办公室部门资产总额2,589,466.35元，其中，流动资产1,670,526.35元，固定资产911,725元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产7,215元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,447,622.8元，其中;流动资产减少882,529.34元，固定资产减少1,572,308.46元,对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产7,215元，其他资产0元。处置房屋建筑物1716平方米，账面原值962,587.50元；处置车辆1辆，账面原值216,876元；报废报损资产512项，账面原值493,343.96元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额109,850元,其中：政府采购货物支出109,850元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

 （一）项目支出概况

根据部门绩效自评工作安排，2019年开远市人大纳入项目支出绩效评价的项目共有3个，分别是：人大代表活动经费、人大代表调研培训经费、人大各工委室经费。总金额96万元，执行68.98万元。

（二）项目支出绩效自评

2018年项目支出绩效自评结果为优。2018年预算项目能够有效及时完成各项指标任务，按照项目任务稳步推进工作计划，并能按时完成各项技术、经济考核指标，并按照验收程序组织验收，验收工作合规有效。 

（三）项目绩效目标管理

根据《预算法》和绩效管理相关规定，结合年度目标任务，市人大办制定以下绩效目标：

1、夯实两大基础，增强人大工作活力。进一步加强代表能力建设。切实加强代表思想政治作风建设，提高代表履职能力，加强代表履职监督，促进代表依法履职尽责。

2、行使三项职权，充分发挥地方人大的职能作用。发挥监督的督促落实作用；发挥讨论决定重大事项的凝聚共识作用；发挥人事选举任免的组织保证作用。

3、根据开远市人大常委会2018年度工作安排，召开人代会及常委会会议。

4、认真执行市委决议决定和工作部署，服务群众提供有力保障，加强和改进人大理论研究和宣传工作。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

1）部门概况

开远市人大为一级预算单位，无下属单位。机关内设：办公室、选举联络工作委员会、预算工作委员会、法制工作委员会、教育科学文化卫生工作委员会、农业和环境与资源保护工作委员会、研究室、乐白道街道工作委员会、灵泉街道工作委员会、财政经济委员会、民族外事侨务委员会。2018年末，人员编制24人（包括6名工勤人员），实有在职人员37人，其中，行政30人，工勤人员7人。

2）部门绩效目标的设立情况

3）部门整体收支情况

2018年收入1025.46万元，其中：基本支出916.46万元，项目支出109万元，年初预算为757.98万元，年初预算完成率为135.29%，比上年同期增加199.3万元，增加24.12%。2018年度支出合计1037.59万元，其中：基本支出960.16万元，项目支出77.43万元，比上年同期增加131.97万元，增加14.57%。

4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财政具体工作实际情况，制定了《开远市人大常委会办公室财务管理制度》《开远市人大常委会办公室资产管理制度》《开远市人大常委会办公室内部控制制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2、绩效自评工作

1）绩效自评的目的

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

2）自评组织过程

按《开远市预算公开工作实施方案（试行）》的要求，由市人大常委会办公室行政科牵头，组织有关部门制定详细的工作方案，明确部门责任，确定评价指标细则，对部门整体支出绩效的相关情况进行梳理并收集了相关资料。通过查阅相关文件和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论。

3、评价情况分析及综合评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2018年度部门财政整体支出绩效自评为“优”。

4、存在的问题和整改情况

1）绩效指标体系需进一步完善，市人大机关2018年度预算绩效管理基础工作中，绩效指标体系的建立因财政支出评价对象多，项目之间差异性大，绩效指标体系中多为共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

2）人员业务素质有待进一步提高，因机关预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，工作人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

针对上述问题，责成业务处室在今后的预算绩效申报时，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标；坚强业务人员培训，提高工作人员综合素质。

5、绩效自评结果应用

1）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。
    2）建立激励与约束机制，强化评价结果在预算编制中的有效应用。

6、主要经验及做法

市财政局批复下达单位年度预算后，办公室对照年初预算确定的各项绩效目标任务，对项目经费的支出绩效目标进行任务分解，加强项目和资金管理，保障资金及时到位。要求各项目部门作为项目支出的执行主体，严格按照年初预算绩效目标执行预算支出，预算项目按计划组织实施，做到专款专用，确保资金使用合规合法。规范资金管理，经费支出控制在预算范围内。年度预算项目实施完毕，无虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支和超预算开支等违规情况。采取措施，对偏离绩效目标、预期无效项目及时提出纠正或调整意见，确保部门项目支出绩效目标如期实现，保障了各项年度工作任务的顺利完成。

7、其他需说明的情况  

2019年3月，中共开远市委办公室下发了《开远市人民代表大会及其常务委员会机关机构改革实施方案》的通知，开远市人大及其常委会机构设置发生变动，此次公开中的机构设置和主要职能为2018年的机构设置和主要职能。

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释 

1、 财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金

2、 基本支出：指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。

3、 项目支出：指部门为完成其特地的行政工作任务或事业发展目标，而在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

4、 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

      联系电话：7127833                 联系人：吴美俊

监督索引号53250200110101111