中共开远市委党校2017年整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

       （一）部门概况

中共开远市委党校是在中共开远市委直接领导下， 轮（培）训党员领导干部、培训意识形态部门的领导干部和理论骨干；对全市公务员、少数民族干部、非党干部、妇女干部、市属部门入党积极分子、全市纪检监察干部等进行理论和业务培训；协同组织人事部门对学员在校期间进行考核观察；围绕国际国内出现新情况新问题、开展科学研究；围绕开远市的实际，热点难点问题，开展调研；为市委市政府决策提供服务；宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想，宣传建设中国特色社会主义理论体系和党的路线方针政策，宣传学习贯彻落实科学发展观，宣传开远市的经济社会发展重大决策。

中共开远市委党校始建于1964年5月，占地面积36.5亩，建筑面积5000余平方米，拥有能容纳200余人的多媒体报告厅、100个床位的宾馆式学员楼、200余人就餐的食堂等办学基础设施。2001年1月成立了市行政学校和社会主义学校，实行三块牌子、一套班子管理。党校为市委直属参公管理事业单位，是市委的重要工作部门，核定编制17人，现有职工16人。内设办公室、干部教育培训科、教务科、行政科、网络信息科5个职能科室。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据党校培训工作和党校实际作出部门预算，市财政局作出的《开远市财政局关于下达2017年财政经费支出预算的通知》（开财字〔2017〕1号）文件批复，专门安排党校事业发展经费205.2万元，为党校正常办学和各项事业的发展提供了有力保障。

（三）部门整体收支情况

2017年预算总收入205.2万元，为公共财政预算。2017年预算总支出205.20元，其中：基本支出195.20万元，占总支出的95％，项目支出10万元，占总支出的5％。

1.2017年中共开远市委党校年度收入合计250.7万元,财政拨款收入250.7万元。

2.基本支出 ：2017年度一般公共预算财政拨款支出266.3万元,其中: 1.一般公共服务（类）支出221.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83%。主要用于干部教育培训工资福利支出。2.社会保障和就业（类）支出27.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10%，主要用于对个人和家庭的补助。3.住房保障（类）支出17.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出7%，主要用于住房公积金。

3. 2017年度“三公”经费支出，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出5.74万元，公务接待费支出0.03万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.有健全的项目管理制度，建立健全了教学管理、教师管理、科研管理、财务管理、固定资产管理、政府采购运行监督、信息网络管理等制度。

    2.建立了较为完整的财务管理和内部审核制度。依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。

3.具备良好的资产管理台账系统。加强固定资产登记建账，动态管理，固定资产管理职能部门设有准确、完整的台账，其它各部门指定专人兼管部门固定资产工作。每项固定资产的使用和管理责任落实到人，以明确责任、安全保管、合理使用。每年进行一次常规的固定资产清查盘点，以做到账、卡、物相符。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价，有利于提升我校日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的预算管理和财务监管，有利于财政资金使用的公开透明，有利于不断改善党校的办学设施，优化师资队伍，提升教研水平，不断提高干部教育培训质量。   

（二）自评指标体系

（三）自评组织过程

1.前期准备

根据绩效评价的要求，我单位成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，各科室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

2.组织实施

采用核查法核查2017年财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

二、评价情况分析及综合评价结论

（一）评价结论

 评价结论：2017年度，党校事业发展专项经费项目在项目申报、目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、支出管理、组织实施、项目效果等方面落实情况良好。

 总测评分为：99分。

（二）绩效分析

第一，制度建设方面。党校制定出台了《中共开远市委党校财务规章制度》、《中共开远市委党校公共物品采买及管理办法》、《中共开远市委党校公共财产管理办法》等制度，着力抓好部门预算、资金使用、政府采购和资产管理，严格遵守财经纪律，有效使用资金，为学校正常运转和长远发展提供坚实支撑。

第二，预算管理方面。树立以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使党校的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的财务管理模式。

 第三，财务职责方面。财务室对资金使用进行财务监管，会计核算真实、准确和规范，各类会计核算资料提供及时；严格执行支出审批制度，已完成项目及时进行决算与审计，项目形成的固定资产及时登记入账等情况。

第四，项目实施过程方面。加强了对外聘授课、学员参训服务、教学质量、科研资助、师资培训的支出力度，有计划对现有教学基础设施的维护，改善校园环境，努力为学员和教职工营造良好的学习生活环境。表现在：2017年，围绕外聘专家讲课费、学员宣教费、办班期间学员参训服务支出、教学科研经费、师资培训费、教师学习资料费等方面，外聘专家授课20次、科研课题2项，科研论文发表26篇，使用专项经费教师外出培训调研53余人次。

第五，社会效益方面。充分利用党校的培训阵地，加大干部培训力度，按照分级负责原则。共举办培训班7期，共培训970人次。与外单位联合举办计划外培训班7期，培训1000人。深入基层开展宣讲活动共宣讲130场，参学人数10000人次。

第六，环境效益方面。校园环境四季常青，植被覆盖率高，绿化美化程度高，整洁舒适，秩序良好，适宜办公和学习。对学员住宿楼和学员食堂进行装修改造，逐步改善学员的食宿条件。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1. 因我校整体支出绩效管理、项目绩效管理工作重视力度不够，导致我校绩效目标覆盖率较低。

2. 项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备略显不足。

3.是办班经费未纳入部门预算。

4.尽管我校希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质和《中国共产党党校工作条例》的规定，按照要求培训轮训领导干部，加强党的理论武装工作，因而难以体现经济效益。

(三)改进措施

1.科学合理做好预算编制工作，严格预算执行，严格控制好资金支付进度，加大资金使用效率，尽可能减少资金的结余结转。

2.加强预算支出管理，严格执行各项费用支出审批制度进一步厉行节约，使公用经费得到有效控制。

3.根据工作需要和年初预算资金情况，认真谋划并合理设置政府采购项目。

五、绩效自评结果应用

建议评价结果面向社会公开，以后年度预算安排在目标任务明确细化的基础上根据目标任务增减及本年度资金使用情况进行调整。

六、主要经验及做法

1、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。树立了节俭办学意识，科学合理有效地使用资金，为办学所需日常公用经费、事业发展所需项目经费等方面工作提供坚实的支撑。

2、全面提升了我校日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善党校的办学设施，优化师资队伍，提升教研水平，不断提高干部教育培训质量。

3、树立了以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使党校的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的财务管理模式。

七、其他需说明的情况

无。