中国共产党开远市委员会党校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将中国共产党开远市委员会党校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

中共开远市委党校为中共开远市委直属事业单位，为正科级，加挂开远市行政学校、开远市社会主义学校牌子。中共开远市委党校主要职责是：1.培训轮训全市党员领导干部、公务员、少数民族干部、党外干部。2.承办市委举办的专题研讨班。3.围绕国际、国内新情况、新问题开展科学研究，承担市委下达的调研任务，为市委决策提供咨询服务。4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展多种形式的干部继续教育和培训；开展同其他教育研究机构和组织的合作与交流。6.完成市委交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

中共开远市委党校内设办公室、干部教育培训科、行政科3个内设机构；根据党校教学工作职责，设教研室、信息中心2个从事教学工作的事业机构。

在职人员编制20人，其中：行政编制 7人，事业编制13人。在职实有17人，其中： 财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。 离退休人员 12人，离休 0人，退休12人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

2024年党校（行政学校）工作的总要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记关于党校办学治校系列重要指示精神，认真落实省委、州委、市委工作要求，始终坚守“为党育才、为党献策”的初心，围绕中心，服务大局，坚持党校姓党、质量立校、从严治校，以政治建设为统领、以改革创新为动力、以培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍为主要目标，扎实担负起干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询各项工作使命，奋力推动新时代党校事业再上新台阶。

高质量办好干部教育培训主体班次和委托培训班次。坚持把习近平新时代中国特色社会主义思想，习近平总书记考察云南重要讲话精神作为干部教育培训中心内容和首要任务。紧紧围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神及即将召开的二十届三中全会、全国两会精神三条主线，把党史学习教育深度融入日常、抓在经常，纳入干部教育培训的必修课、常修课，充实党史课程，丰富党史学习教育形式，提高党史教学质量。在主体班次强化党史学习内容。公务员初任培训、任职培训、在职培训等设置党史课程，精心举办好科级领导干部专题研讨班、中青年干部培训班、“万名党员进党校”培训示范班、机关党务干部培训示范班、城市基层党建引领基层治理培训示范班、入党积极分子培训示范班和师资班等，教育和引导党员领导干部做习近平新时代中国特色社会主义思想的坚定信仰者和忠诚实践行者。

（三）当年部门整体支出绩效目标

根据中国共产党党校（行政学院）工作条例》，围绕市委，市政府中心工作，根据市干教委干部教育培训计划举办主体培训班不少于20期；充分发挥决策咨询作用，每月深入基层调研不少于3天，州级立项课题不少于3个，校级立项课题不少于8个，完成调研报告6篇；充分发挥党的理论建设作用，深入市级各部门、乡镇（街道）、社区开展宣传宣讲不少于160场次。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.建立健全预算绩效管理制度体系。

2.成立预算绩效评估小组，有效开展预算支出事前绩效评估工作。

3.依据相关政策及项目管理办法、实施方案等文件执行对照项目绩效目标，有效实施绩效目标及运行跟踪监控管理工作。

4.收集整理台账资料，对照项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况，将项目预期效益与实施效果数据对比分析，深入开展财政支出绩效评价，对部门整体支出和项目支出进行自查自评，形成自评报告。

5.及时公开绩效信息开展评价工作。

（五）部门内控制度建设情况

根据我单位的财务管理制度及其他内部管理制度，制定我单位具体的内控手册；对内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；对确保单位的安全和完整的制度、相关措施进行评估；了解和评估在工作过程中出现重大风险的可能性，改进风险防范负责内控项目的实施。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据开远市财政局《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2024〕1号）2024年部门预算收入354.29万元，其中：基本支出337.29（包含工资福利收支322.78万元，商品和服务支出10.68万元，对个人和家庭的补助收支3.83万元）；项目支出安排预算为17万元，包括1个项目17万元，党校工作专项项目17万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入367.54万元，其中：上年结转结余6.89万元，本年财政拨款收入360.65万元，其他收入0万元。本年总支出360.66万元，支付进度为98.13%。其中：项目实际收入30.25万元，支出23.37万元，项目资金执行率为77.26% ，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

我单位2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25220.00元，支出决算为865.00元，完成预算的3.43%。其中：公务接待费支出决算为865.00元，完成预算的3.43%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：本年度单位例行勤俭节约，严格控制接待费用，在年初预算数内，保障决算数在年初预算范围之内。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少995元，下降53.49%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年一致；公务接待费支出决算减少995元，下降53.49%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：本年度单位例行勤俭节约，严格控制接待费用，在年初预算数内，保障决算数在年初预算范围之内。

（四）资金管理情况

1.加强内控制度建设。建立《中共开远市委党校教师队伍管理制度、财务管理制度》，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2.严把财经纪律关，依法预算执行。严格按照各项财经制度要求，审核报销票据是否合规、报销标准是否超标、报销事项的附件是否齐全、报销手续是否符合规定。进一步明确了经费支出的审批和会计核算要素，严格按照项目资金规范支出行为，不挤占、不挪用，保证专款专用，做到账务处理真实、完整。

3.开展2024年度专项资金预算绩效评价。为进一步加快实现市级预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，市财政委托第三方机构对2024年部门预算进行全程跟踪，成立了预算绩效评价工作领导小组，制定了实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化单位的绩效管理水平，提高财政资金使用效益，为更好地履行部门职责、依法行政提供决策依据。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共二级指标4个，分别是：数量指标31项，质量指标10项，时效指标2项，成本指标1项。未完成指标1个，完成率为97.73 %。

（2）效益指标完成情况

效益指标共二级指标1个，分别是：社会效益指标3项，完全部完成，完成率为100 %。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共二级指标3个，分别是：服务对象满意度指标3项。全部完成，完成率为100 %。

绩效目标未完成原因分析

本部门质量指标：预算资金使用率未达到100%，因为上级转移支付项目中的云南开放大学拨入的“双提升”班办学经费年中旬拨入一整年经费，导致使用率较低，未完成指标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

通过不断完善办学环境，广泛开展宣讲工作，不断提升工作，继续优化后勤保障服务能力，搞好后勤服务工作，为培训提供保障。

2.项目2绩效目标完成情况

为做好云南省村（社区）干部能力素质和学历提升教学教务考务，教学资源及学习支出服务等环节产生的相关项目经费和业务经费。

3.项目3绩效目标完成情况

通过维修围墙，保障校园安全隐患，不断完善办学环境，不断提升工作，围墙项目完工后，进一步美化了校园环境，安全进一步得到加固。

4.项目4绩效目标完成情况

推动教学成果精品化、科研成果精品化、决策咨询成果精品化，真正实现“教学出题目、科研做文章、成果进课堂、进党委和政府决策”的良性发展。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分99.70分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分93.8分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定：部门目标与单位的战略规划紧密契合。通过对部门年度计划与长期发展规划的对比，强调目标一致性。预算编制：预算编制的科学性至关重要。预算编制过程科学且合理，零基预算以充分考虑各项业务活动的实际需求。同时，分析预算项目与实际业务的匹配度，确保资金分配合理。

（二）过程情况分析

预算执行：预算执行进度达标。每月及时跟踪预算执行情况，对比实际支出与预算安排的差异。坚决维护项目的推进，保证不过快或过慢使用资金。

财务管理：保障健全的财务管理制度。严格遵守财务审批流程，各项支出合法合规，无违规挪用资金、虚报费用等情况。同时，财务核算的准确性较高，账目清晰、数据真实可靠。

（三）产出情况分析

重点工作办结率：重点工作办结率为100%；

实际完成率：实际完成率=43/44*100%=97.73%。

完成及时率：实际完成率=43/44*100%=97.73%；

质量达标率：质量达标率=43/43*100%=100%。

（四）效果情况分析

社会效益：公众对部门服务的满意度较高、服务覆盖人群数量增加。

行政效能：预算年度中部门未发生过违纪违法等廉政情况。

社会公众或服务对象满意度：学生的升学情况有所提高、社会对教育质量的评价也较去年相对升高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

2024年，我单位在预算执行中存在的问题，绩效目标设置不合理，不利于各项业务工作的连续性、统一性、规范性；编制部门预算的不确定因素较多，绩效指标设置难以设置。

（二）改进的方向和具体措施

加强预算执行监督。加强单位内部管理，从严控制一般性支出，严格预算支出审批，实现科学精细管理，确保预算资金支出安全、规范、有效;二是积极向上级部门和财政部门汇报工作，争取项目资金支持，不断提高资金使用效益;三是提高预算编制的科学性、合理性。根据部门下年度重点工作安排提前研究预算编制工作，提高预算的执行力和约束力。

七、主要经验及做法

（一）不断完善预算管理制度，高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全预算绩效管理制度。

（二）强化预算管理，做到事前必编预算，提高财政资金使用效益，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。

（三）加强宣传培训，提高绩效管理理念，不断改进绩效管理工作。

（四）加强绩效运行监控管理，重视评价结果实际应用管理。

单位名称（盖章）：中国共产党开远市委员会党校

2025年4月14日