中国共产党开远市委员会机构编制办公室整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

市委编办多年来一直与市人力资源和社会保障局合署办公，组织、人事、工资等关系由市人力资源和社会保障局统一管理。2016年3月，八届市委第77次常委会议研究同意单独设置中共开远市委编办,为市委工作部门,不再与市人力资源和社会保障局合署办公，经费独立核算，因此我办属2016年新增决算、2017年新增独立预算单位。

1．主要工作职能

（1）拟订贯彻执行行政管理体制和机构改革、事业单位管理体制和机构改革以及机构编制管理工作方针、政策和法律法规的实施意见并组织实施；负责党委、人大、政府、政协，法院、检察院、民主党派、人民团休机关和事业单位的机构编制管理工作。

（2）负责全市各部门贯彻落实机构编制工作方针、政策和法律法规情况、行政管理体制和机构改革情况、事业单位管理体制和机构改革情况、机构编制管理情况的评估及监督检查工作；会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

（3）承担开远市机构编制委员会的日常工作。

（4）承办中共开远市委、开远市人民政府和开远市机构编制委员会交办的其他事项。

2．机构及人员情况

根据以上职能，市委编办设4个内设机构。分别是机关科、事业科、审改科、综合科。2016年12月我办在职人员9名，其中：公务员9名，无机关工勤人员；无事业人员；无退休人员；无公务用车。

（二）部门绩效目标的设立情况

我办根据部门性质与资金情况，专门设立了部门整体支出绩效目标。

（三）部门整体收支情况

2016年市委编办共收到财政拨款收入48.14万元，其中：人员经费40.44万元，占全年收入的84%，日常公用经费7.7万元，占全年收入的16%。

2016年全年支出48.14万元，其中：人员工资福利支出36.35万元，占全年支出的75.5%；商品和服务支出4.91万元，占全年支出的10.2%；对个人和家庭的补助4.09万元，占全年支出的8.5%；其他资本性支出2.79万元，占全年支出的5.8%。

“三公”经费支出：我部门自独立核算以来，有一次公务接待，金额共计0.03万元，人均支出未超过规定标准；其余会议费、培训费暂无支出情况。

（四）部门预算管理制度建设情况

由于市委编办属于2016年新独立单位，2017年才新增部门预算任务，因此在2016年年初预算情况上暂无部门收入、支出年初预算安排情况、与上年对比情况及增减变动原因、年度执行中调整情况、无当年收入支出预算执行基本情况、与上年度对比情况、包括增减绝对值与幅度、增减变动主要原因。当年预算调整数只有按照年末决算实际数上报填写，无法进行收入支出与预算对比。

但是我办严格按照《预算法》、《会计法》等相关财经法律法规的规定，认真开展预、决算公开工作，不虚报、瞒报。并制定本部门的财务报销制度、报表制度、内控制度等，根据工作实际要求的变化对所制定的规章制度进行及时修订或废止，不断完善预算管理制度建设。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

整体支出的绩效评价目的主要是以下两个方面：一是通过开展项目绩效评价工作，探索建立规范的财政专项资金绩效评价指标体系，完善财政预算编制方法，并为以后年度项目资金绩效目标审核、预算安排提供决策依据；通过绩效评价使我办树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高财政专项资金的使用效益和管理水平；二是全面了解各项目进展、资金使用、执行情况以及取得的成绩和综合效果，有利于总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。总的来讲，绩效评价工作的目的就是预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。

（二）自评指标体系

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	评价标准	指标说明	得分
投入	12	预算配置	12	在职人员控制率	5	以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。	在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政局确定的部门决算编制口径为准.编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。	5
投入	12	预算配置	12	“三公经费”变动率	7	“三公经费”变动率≤0，计7分；“三公经费”变动率>0，每超过一个百分点扣0.7分，扣完为止。	“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”决算数－上年度“三公经费”决算数)/上年度“三公经费”决算数]×100%	7
过程	64	预算执行	34	预算完成率	2	100%计满分，每低于5%扣1分，扣完为止。	预算完成率=[(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)/(上年结转+年初预算+本年追加预算)]×100%	0
				预算控制率	2	预算控制率=0，计2分；0-20%(含)，计1分；10-20%(含)，计1分；20-30%(含)，计0.5分；大于30%不得分	预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%	0
				结转结余率	3	部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，反映和评价部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。	1.结转结余率等于0的，得满分； 2.结转结余率大于或等于50%的，得0分； 3.结转结余率在0-50%之间的，得分=（50%-某部门结转结余率）/50%×该指标分值。	3
				公用经费控制率	8	100%以下(含)计满分，每超过1%扣1分，扣完为止。	公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%.公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出.	8
				“三公经费”控制率	8	100%以下(含)计满分，每超过1%扣1分，扣完为止。	“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”控制数)×100%	8
				政府采购执行率	6	100%以下(含)计满分，每少1个百分点扣0.2分，扣完为止。	政府采购执行率=(实际政府采购金额/应实行政府采购金额)×100%	6
		预算管理	22	管理制度健全性	12	①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；②会计人员持证上岗，1分，③有本部门厉行节约制度，2分；④相关管理制度合法、合规、完整，2分；⑤管理制度得到有效执行，2分。		10
				资金使用合规性	8	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金的管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1.5分，扣完为止。		8
				会计资料报送的及时性	2	按市财政相关要求，及时报送预算编制表、部门决算，绩效目标、自评报告及其他资料，计2分，每出现一次未及时报送情况扣1分，扣完为止。		2
过程	64	预算管理	22	预决算信息公开性	5	①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。	预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	5
		资产管理	8	资产管理完整性（4）	4	1.资产保存完整；是否有专人保管2.资产账务管理是否合规，帐实相符；3.通用办公设备和办公家具等资产实物量是否超标：4.资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；固定资产报废是否有完善的制度。报废处置是否合规。5.单位资产管理制度是否健全、完整、合法。6、单位房产等重大资产是否违规或低价对外出租，房屋等重大资产处置收入是否按照要求收支两条线管理和使用。根据符合情况打分。一项不符扣1分。	部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、收入及时足额上缴，用以反映和评价部门（单位）资产运行情况。	4
				固定资产登记率（2）	2	通过抽查盘点，确定部门（单位）账面固定资产总额与实际固定资产总额的比率，用以反映和评价部门（单位）固定资产登记管理情况。固定资产登记率=（实际固定资产总额/账面固定资产总额）×100%	1.固定资产登记率大于或等于100%的，得满分； 2.固定资产登记率小于100%的，得分=固定资产登记率×该指标分值。	2
				固定资产利用率（2）	2	通过抽查盘点，确定部门（单位）实际在用固定资产总额与实际固定资产总额的比率，用以反映和评价部门（单位）固定资产使用效率。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/实际固定资产总额）×100%	1.固定资产利用率大等于95%的，得满分； 2.固定资产利用率小等于85%的，得0分； 3.固定资产利用率在85%-95%之间的，得分=（某部门固定资产利用率-85%）/10%×该指标分值。	2
产出及效率	24	职责履行	8	重点工作实际完成率	8	根据州委编办、市委、市政府2016年对各县（市）和部门重点工作考核分数折算。该项得分=(重点工作完成数/交办数或下达数)×8		8
		履职效益	6	经济效益	3	控编减编工作是否减少财政供养负担，有利于创造更多的经济效益，		3
			6	社会效益	3	部门履行职责对社会发展所来的直接或间接影响，是否有利于社会稳定		3
			10	行政效能	4	促进部门改进服务思想，提高服务效率，加强经费及资产管理，推动“放管服”，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。	根据部门自评材料评定。	4
				社会公众或服务对象满意度	6	90%(含)以上计6分； 80%(含)-90%，计4分； 70%(含)-80%，计2分；低于70%不得分	社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。	6
				得分合计	100			94

（三）自评组织过程

根据《开远市财政局关于印发< 开远市预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（开财字〔2017〕189号）等相关文件要求，市委编办制定了部门整体支出绩效评价的评价指标，成立了绩效评价工作领导小组，于2017年9月25日完成了自评工作，绩效评价工作自评过程具体如下：

1．核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，并对整体支出情况进行比较分析。

2．查阅资料。查阅2016年度经费支出、资产管理等相关文件资料和会计凭证。

3．发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、本单位干部职工进行调查。

4．归纳汇总。对收集的评价材料结合单位实际情况进行综合分析、归纳汇总。

5．根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

6．形成部门整体支出绩效评价自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

1．经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

由于我办属于新独立核算单位，因此无年初预算数进行比对，在本年部门决算时进行预算相关事项的调整；不存在截留或滞留专项资金情况；投入进度正常；“三公”经费总体控制较好，未超文件规定范围和标准支出。

2．效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

3．效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

四、存在的问题和整改情况

由于市委编办属于2016年新独立单位，属新增预决算单位，因此在2016年年初预算情况上暂无部门收入、支出年初预算安排情况、与上年对比情况及增减变动原因、年度执行中调整情况、无当年收入支出预算执行基本情况、与上年度对比情况、包括增减绝对值与幅度、增减变动主要原因。当年预算调整数只有按照年末决算实际数上报填写，无法进行收入支出与预算对比，暂无法计算资产负债率，也无法进行2015、2016年度的对比、分析部门资产负债管理中存在的问题。但是我单位会继续加强2016年度以后的资金效益与部门绩效管理，积极制定管理办法，避免潜在的资产与效率、效率风险。

五、绩效自评结果应用

1．促进我办积极主动履行职责，认真完成机构编制管理各项工作任务。

2．继续做好深化行政审批制度改革的各项工作,严格执行控编减编政策，顺利完成消化超编工作,认真贯彻落实重点领域改革工作。

3．认真完成机构编制管理日常工作，规范和理顺编办的机构设置、财务、人事、党务等工作。

2016年7月被评为“云南省机构编制系统先进集体”。

六、主要经验及做法

1．首先树立工作原则，确定实施要求

在绩效自评工作中要树立科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡。在实施过程中严格执行规定程序，评价符合真实、客观、公正的要求。我办绩效自评工作由综合科牵头，各科室为项目实施部门，负责根据评价对象的特点分配任务具体组织实施。

2．加强宣传教育，提高认识

在市委编办干部职工会议中就绩效自评系统加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，绩效管理不只是财务方面，而是涉及到部门各项工作管理面的管理，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

强化绩效自评结果运用，对自评中发现的问题及时整改，为预算管理提供坚实保障。

3．在抓好财政支出工作的同时，要更加注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益和部门的工作效率的目的。在今后的工作中，要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任书，要加强重点工作督查，对重点工作加强日常监管，开展专项督查及建立健全绩效问责机制，充分体现财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，才能确保各项绩效考核指标保质保量完成。

七、其他需说明的情况

2016年3月在上级编办领导的关心支持下，经市委常委会会议研究同意，明确了市委编办为中共开远市委的工作部门，正科级，不再与市人社局合署办公，成为独立财政预算、独立核拨工作经费、独立法人资格的单位，因此在预算完成率、预算控制率上自评分为0分。