开远市发展和改革局关于2021年粮食风险基金项目绩效评价存在问题的整改报告

开远市发展和改革局关于2021年粮食风险基金项目绩效评价存在问题的整改报告

根据《开远市财政局关于对2021年粮食风险基金项目绩效评价情况的通报》开财发〔2022〕266号，开远市发展和改革局2021年粮食风险基金项目绩效评价等级为“优”，但还存在几个方面问题需要完善，我局已对照整改。

一、关于项目立项不规范问题

存在问题：开远市发展和改革局2021年粮食风险基金项目无项目实施方案等立项材料，该项目是根据红河州《红河州人民政府办公室关于印发红河州规模内储备粮管理暂行办法的通知》（红政办发〔2013〕1号）及《红河州2021年政策性粮油库存检查工作实施方案》（红粮发〔2021〕5号）实施，项目立项依据不规范可能导致项目管理、实施等方面存在风险。

整改情况：我局加强项目前期调研工作，在开展项目前，进行充分的调研，调研内容中增加对项目资金使用和开展活动过程中可能出现的风险预判内容，并形成相应的解决措施，从源头上保障项目的顺利进行。目前正在制定2022年粮食风险基金项目实施方案，完善项目风险防控、项目进度管控等措施，最大限度保障项目的顺利实施。

二、关于绩效目标编制不全面，考核指标有待完善问题

存在问题：部分绩效指标设定不够完善、全面，未设定与项目经费重点支出方向相对应的考核指标；绩效目标设定不完整；部分三级指标设定不规范；部分指标设立与部门重点工作不相匹配，无法产生相应效果；部分指标值、度量单位设定不够科学、合理，可衡量性不足。

整改情况：市发改局及承储企业已根据天职国际会计师事务所提出的问题规范设置考核指标、绩效目标，后期结合项目实施方案继续优化考核指标和绩效目标。并与该项目的特定政策目标、用途、使用范围、预算支出内容等紧密相关，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

三、关于未制定项目管理制度问题

存在问题：开远市发展和改革局未制定项目管理制度，管理制度不健全。该项目是依据《红河州规模内储备粮管理暂行办法的通知》实施的，项目未制定市级项目管理制度，不能很好的反映和考核项目顺利实施的保障情况，可能导致组织项目实施的管理机构不健全、项目主体责任不明确、管理不规范、过程监管不到位等问题。

整改情况：市发改局已进一步加强管理，提升储备粮安全保障，进一步建立健全相关管理制度，保障项目顺利实施。同时，规范项目实施管理，明确项目在实施过程中的责任和权利，控制项目成本，提高项目收益，减少项目风险，提高项目实施计划执行效率和效果。

                                           开远市发展和改革局

                                            2022年10月31日