开远市发改局2017年部门整体支出绩效自评报告

一、 部门基本情况

（一）部门概况

开远市发展和改革局是财政拨款的行政单位。下属单位有事业性质财政全额拨款的开远市价格认证中心、开远市人民政府银政企业合作办公室、开远市铁路建设办公室和事业性质自收自支的开远市工程咨询中心、开远市建筑设计研究院、开远市基本建设预算决算编制审查办公室。

单位主要职责是：拟订并组织实施开远市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调经济社会发展，研究分析国内外经济形势，提出我市国民经济发展和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议。负责监测开远市宏观经济和社会发展态势，负责协调解决经济运行中的重大问题。拟订并组织实施价格政策。承担指导推进和综合协调经济体制改革的责任，承担规划重大建设项目和生产力布局的责任，指导开远市基本建设投资计划的执行。负责开远市高新技术产业发展的综合管理。负责开远市规划编制的综合管理，负责地区经济协作的统筹协调。承担开远市重要商品总量平衡和宏观调控的责任，推进可持续发展战略，综合分析研究经济社会与资源、环境协调发展的重大战略问题。组织编制国民经济动员规划、计划，组织实施国民经济动员有关工作。承担政府管理粮食工作的职能。承担市人民政府能源管理的相关职责。承办开远市人民政府交办的其它事项。

开远市发展和改革局2017年度末实有人员编制68人，其中：行政编制37人，事业编制31人（财政补助18人、经费自理13人），比去年增加8人，增长13.33%，主要原因是市粮食局并入发改局统一进行人事经济业务核算；在职在编实有人数60人，其中：一般公共预算财政拨款（补助）开支人数49人; 经费自理人数 11人。行政在职人数32人，比去年增加7人，增长28%；事业在职人数28人（财政补助17人、经费自理11人），比较去年持平。离休人员2人，比去年增加2人；退休人员38人，比去年增加24人。主要原因是市粮食局并入发改局统一进行人事经济业务核算。在编实有车辆1，比去年减少2辆，主要原因是公务用车改革核销了固定资产。

（二）部门绩效目标的设立情况

项目支出绩效目标：根据市级财政部门预算安排的项目资金，结合本部门职责和事业发展要求，组织实施好开远市项目库项目储备，项目申报，明确项目建设的目标任务，制定项目实施计划，将项目建设任务分解到具体单位和责任人，指导督促项目实施。积极申报省、州重点工程，向国家争取项目资金，促进开远国民经济和社会发展规划和年度计划的完成，达到经济社会协调发展。

部门整体支出绩效目标：根据市级财政部门预算安排的支出，以发挥资金的使用效益为目标，合理安排各项经济业务开支，办理各项人员支出，在资金的使用上达到“量入为出，统筹兼顾，保证重点，兼顾一般，收支平衡”。贯彻落实国务院，省、州、市党委、政府稳增长的各项政策措施，在带动部门各项工作顺利实施的同时，抓好经济运行监测，组织实施好全市项目审批、申报与管理工作，全力推进项目建设，完成开远市固定资产投资目标等各项国民经济和社会发展主要指标，在全市经济社会发展、价格稳定和项目建设中当好市委、市政府的参谋和助手，达到开远经济趋稳向好，经济社会发展目标全面落实。

（三）部门整体收支情况

开远市发展和改革局2017年度收入合计3314.13万元。其中：财政拨款收入3314.13万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比各项收入增加766.53万元，增长30.09%，主要原因是今年围绕州委“13611”工作思路和“融入滇中、联动南北、开放发展”战略布局，以及全市中心工作思路，为贯彻落实好市委、市政府各项决策部署，完成全市经济社会指标，实现我市全面建成小康社会目标，着力抓好项目前期工作，快速推进项目建设，今年对项目工作的前期投入和重点项目的投入增加，拨入2017年开远市石漠化综合治理工程中央预算资金在基本账户核算，粮食局并入发改局统一进行人事管理和财务核算。

2017年度支出合计4699.37万元。其中：基本支出912.06万元，占总支出的19.41％；项目支出3787.31万元，占总支出的80.59％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比各项支出增加3381.11万元，增长256.48%，主要原因分析：为抓好项目前期工作，快速推进项目建设，今年对项目工作的前期投入和重点项目的投入增加，2016-2017年开远市石漠化综合治理工程中央预算资金在基本账户核算，粮食局并入发改局统一进行人事管理和财务核算。

2017年度用于保障开远市发展和改革局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出237.3万元。与上年对比增加日常公用经费支出，比较去年增加156万元，增长191.87 % 。主要原因分析：主要是加强与项目编制单位及项目审批部门的联系，做好省、州级重点项目建设和市级项目建设及项目前期工作，市粮食局并入发改局统一进行人事管理和财务核算。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的73.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的26.02％ 。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为19万元，支出决算为7.08万元，完成预算的37.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.73万元，完成预算的14.37%；公务接待费支出决算为4.35万元，完成预算的22.89%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：贯彻厉行节约，减少了支出。

 2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少10.09万元，下降58.77%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。；公务用车购置及运行费支出决算减少3.98万元，下降59.31%。；公务接待费支出决算减少6.11万元，下降58.41%。2017年度“三公”经费支出决算减少的主要原因：公务用车改革减少了车辆，费用降低，执行行政成本控制制度，贯彻厉行节约，减少了支出。

2017年机关运行经费支出237.3万元，与上年对比增加156万元，增长191.87 % ,主要原因：2017年市粮食局并入发改局统一进行财务核算，增加了支出。部门机关运行经费主要用于商品和服务支出220.36万元，债务利息支出16.94万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

    2017年，为进一步加强预算资金的管理，严格预算执行，提高财政资金的使用效益，我局重点开展了以下几方面的工作：

1、以制度为准绳编制预决算。遵守《预算法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》，根据市财政局关于年度预算编制的要求，以政府收支分类科目为依据，按照单位人员、车辆编制、类别、单位固定资产情况、预算单位组织的收入情况等信息认真编制部门预算。严格执行市财政局批复的年度部门预算，所有费用支出必须在年度预算范围内进行审批，按照规定的用途和范围使用和报销。若需要调整预算应及时上报财政部门审核批准执行，达到预算执行差异率控制在5%的目标值。年终认真编制部门决算，保证部门经济活动的真实性、准确性。本单位2017年度预决算财政信息已经按要求在开远市人民政府网上公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

2、健全财务制度。2017年积极推动单位内部控制建设，制定了单位内部控制制度、财务管理制度、后勤接待制度、车辆管理制度等，配备具有会计从业资格的专职财务人员进行经济业务核算。严格财务审批制度，明确支出审批手续，财务支出严格按照先由财务部门审核，符合规定的报分管副局长审批，最后由行政首长“一支笔”签批的规定。重大经费开支、项目及专项资金开支事项实行民主决策制度，由党政办公会议讨论研究决定。

3、严格公务用车管理。公务用车制度改革后我局留存公务用车1辆，由局办公室集中管理和专人驾驶。严禁公车外借，公车私用，公务用车用油、报销、维修都严格执行政府采购程序进行办理和维修。

4、规范财务管理。积极推行公务卡结算，财务一般不以现金方式支付报账款与借款；设备购置及向社会购买服务一律履行政府采购程序，办公用品采取集中定点采购；会议费、差旅费、培训费和“三公经费”坚决按相关文件规定执行，完善审批、预算手续，做到附件依据齐全，杜绝一切超标准、超预算的开支；从严从紧控制聘、借用人员，严格聘、借用审批程序和合同管理；加强非税收入管理，严格执行收支两条线；加强监督检查，做好机关财务自查自审，发现问题及时制定措施组织整改。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，是否达到对财政资金合理分配使用，保证财政资金的安全性、规范性和有效性，监管利用好国有资产，管理单位政府采购，降低公共能源源消耗，强化单位内部控制，加强部门预算和部门决算的执行能力。通过全面建立、有效实施的绩效评价，确保单位经济和业务活动开展顺利，确保国民经济和社会发展主要经济指标完成，实现部门绩效目标。

同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出绩效评价指标表

（三）自评组织过程

 1.前期准备

    根据开远市财政局《开远市财政局关于开展2018年财政支出绩效评价工作的通知》（开财字[2018]194号）文件精神，我们及时把财政支出绩效评价工作涉及的内容和相关要求在本部门组织学习，对相关工作进行安排部署，力求在文件要求的时限内按时上报材料。

 2.组织实施

    根据预算单位财政绩效评价前期工作准备，我局财政绩效评价管理的组织实施按照“统一领导，分级管理”的基本原则进行。形成由单位主要领导负责财政绩效评价管理工作的统一领导，分管副局长指导具体工作，各部门配合完成的模式。从6月末至7月中旬间开展现场评价，组织专人查阅了单位的工作台账、会计凭证和账簿，对预算收支情况进行了核实。通过收集整理材料、开展意见征求、归纳总结和部门综合评价，圆满完成本单位的财政绩效评价管理工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）部门职责履行情况分析

    2017年面对严峻的经济形式和艰巨繁重的发展改革任务，开远市发改局紧紧围绕州委“13611”工作思路，认真贯彻落实“融入滇中、联动南北、开放发展”工作要求，重点抓好市委市政府“四个一”工作机制（一张图、一本账、一组团、一盘棋）项目，积极争取上级资金支持，融入我市脱贫攻坚工作。全局干部职工主动适应新常态，妥善应对多重挑战，圆满完成了年度主要目标任务，为全市经济运行稳中有进、实现“十三五”各项工作目标做出了积极贡献。     

    1、围绕发展大局，抓好经济运行监测，当好参谋助手，圆满完成各项工作任务。

   编制《关于开远市2016年国民经济和社会发展计划执行情况及2017年国民经济和社会发展计划（草案）的报告》，及时反映全市经济运行状态，分析经济发展中存在的问题，及时提出合理化建议，为领导决策提供参考。    

2017年，实现地区生产总值185.9亿元，增长10.5%，其中：第一产业实现增加值18.6亿元，增长6.1%，第二产业实现增加值67.9亿元，增长13.6%，第三产业实现增加值99.4亿元，增长9.3%。实现农业总产值29.6亿元，增长6.1%。实现工业总产值140.3亿元，增长12.2%；规模以上工业增加值32.1亿元，增长20%。完成规模以上固定资产投资308.2亿元，增长20%。

牵头推进红河州城镇化健康发展综合改革试点、供给侧结构性改革、经济体制改革、公务用车制度改革等各项工作。鲁姑姆、阿泽成功并网发电，稳步推进南盘江大桥、小塘龙潭水电站和泸西-弥勒-开远天然气管道建设，实施热电汽循环利用产业园（小龙潭、大唐片区）、轻工业园区、高效现代农业园、凤凰湖片区整体城镇化、生活物流园区、汽车城、大黑山旅游、羊街花卉小镇、凤凰谷养生养老等重点项目，做大做强一二三产，促进产业转型升级，推进各项改革工作顺利进行。

全力推进项目建设，按照“建设一批、谋划一批、补充一批”的项目推进原则，抓实“四个一”工作机制。2017年“一张图”项目200项，总投资560.5亿元，全年完成投资100亿元。其中，省级“四个一百”重点项目6项，总投资46.4亿元，州级“稳增长”重点项目11项，总投资90亿元，均已按照年度计划完成投资任务。

积极争取资金支持，2017年共争取中央预算内项目15个，资金9377万元，省预算内投资项目1个，资金3000万元；积极配合项目单位完善项目前期工作，加强与各大银行沟通协调，全力做好项目融资工作，争取到基金4.16亿元，项目贷款10.1亿元。

积极推进弥蒙铁路开工建设，主动配合州铁建办及设计院加快推进铁路建设前期工作，推动《开远综合交通枢纽中心规划》工作实施，规划方向围绕开远融入滇南中心城市连接昆明、文山及东南亚开展，强化与其它交通方式、城市公共交通的无缝衔接。

积极融入我市脱贫攻坚工作中，做好挂钩帮扶工作，抓实易地扶贫搬迁工作。目前，2016年4个点已完工并已搬迁入住，2017年5个安置点，4个点民居已完工，正在完善公建设施。大庄回族乡大庄村委会老寨社区二期民居建设开工启动，截止12月底开工建设共140户，其中建档立卡贫困户87户。

 2、围绕民生优化，维持物价稳定，抓好粮食、价格工作。

做好全市社会粮食流通统计，加强粮油市场监测，做好粮食市场监督检查。加强与部队联系沟通，圆满完成军粮供应任务。严格市级储备粮管理，认真做好市级储备粮承储、轮换工作。 

加强市场价格监管，提高执法能力，努力维护广大人民群众的合法利益，2017年共立案查处价格违法案件3件，经济制裁总金额948.51万元，退还用户计948.426万元，没收违法金额0.084万元。发挥成本监审工作职能，完成4个公共租赁房小区房屋租金成本监审、自来水定价成本价格监审和污水处理厂定价成本监审工作，完成自来水销售价格调整、污水处理费收费标准调整、居民生活用水实行阶梯水价制度、非居民用水实行超定额（计划）累进加价制度等工作。依法受理本行政区域内各类价格认定业务187起，认定总金额为1267.92万元，出具价格认定结论，实现“价格认定零复议、零投诉”目标。

（二）社会经济效益分析

    1、为企业和项目单位排忧解困。积极发挥成本监审工作职能，完成全市4个公共租赁房小区房屋租金成本、自来水定价成本价格监审和污水处理厂定价成本监审工作。完成自来水销售价格调整、污水处理费收费标准调整、居民生活用水实行阶梯水价制度、非居民用水实行超定额（计划）累进加价制度等工作。受理本行政区域内各类价格认定业务187起，认定总金额为1267.92万元。开展物业服务收费备案，清理经营服务性收费，对市场价格稳定作出贡献。

    2、建立常态化监督机制。认真受理各类投诉，加强行政审批监察，及时解决群众举报投诉的价格（收费）问题、维护群众利益和社会稳定，充分发挥12358价格监管平台作用。受理群众价格（收费）举报投诉18起，办结率为100%。

3、推进公平竞争审查制度。开展涉农、涉企专项检查、节日及日常市场监管，纠正了价格违法、违规行为，规范了市场价格管理和部门收费。立案查处价格违纪案件3件，办结率100%。

4、消费市场健康平稳。积极落实促进消费的各项政策措施，消费品市场增速平稳。全市实现社会消费品零售总额同比增长12.5%。精准扶贫、易地扶贫搬迁等项目的实施，带动了农村常住居民人均可支配收入同比增长9.5%，农村消费持续增长。

（三）行政效能分析。

着力做好热电汽循环利用产业园（小龙潭、大唐片区）、轻工业园区、高效现代农业园、凤凰湖片区整体城镇化、生活物流园区、汽车城、大黑山旅游、羊街花卉小镇、凤凰谷养生养老等重点项目，做大做强一二三产，促进产业转型升级，推进各项改革工作顺利进行。争取项目资金、推进重点项目建设，抓好旅游业发展、文化产业发展等项目。2017年共争取中央预算内项目15个，资金9377万元，省预算内投资项目1个，资金3000万元；争取到基金4.16亿元，项目贷款10.1亿元。全力推进项目建设，2017年“一张图”项目200项，总投资560.5亿元，全年完成投资100亿元。实现地区生产总值同比增长，完成规模以上固定资产投资任务。实现社会消费品零售总额同比增长。一般公共预算收入，一般公共预算支出同比增长。金融机构存款余额和金融机构贷款余额增长。城镇常住居民人均可支配收入和农村常住居民人均可支配收入同比增长。全市经济增长稳中向好，工业经济稳步回升，固定资产投资快速增长，消费市场健康平稳，农业生产稳定增长，金融存贷运行平稳。

（四）综合评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2017年度部门整体绩效评价为“优”。按照市级部门预算编制要求，完成人员类别和部门经济业务收支、项目申报、项目执行可行性等预算编制工作，预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配使用中央、省级、州级和市级财政专项预算资金，按要求严格预算执行管理。及时足额将非税收入缴入财政国库。制定严格的财务管理制度、后勤接待制度、车辆管理制度，严格执行“三公经费”预算，充分发挥行政运行经费使用效益，没有产生债务，存量资金较少，单位经济业务活动实现 “量入为出，统筹兼顾，保证重点，兼顾一般，收支平衡”的目标。按要求及时公开部门预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表，保证数据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执行良好。

四、存在的问题和整改情况

   （一）存在的问题

通过本次绩效评价，发现还存在以下方面问题：

    1、审批程序欠严谨，因公出差、因公接待等没有遵守事前审批手续，原始凭证不规范，不够完整。

    2、预算编制欠完整。由于年初财政预算资金不足，部分项目不能足额编制，如：基本支出中的人员经费、会议费等,年中增加的项目在年初时无法核定准确的经费。所以年中追加较多，导致本部门预算调整较大。

   （二）改进建议。

    针对存在的问题，我局将采取措施加以改进：

    1、规范财务管理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，严格执行单位经费支出制度，规范财务核算，完整公示相关信息。

    2、加强学习和培训。年初制定学习和培训计划，定期在全局开展新制度、新法规学习、培训，同时加大对下属单位的监管。

3、加强预算的约束力，细化预算编制工作。进一步加强全局内部机构各室的预算管理意识，严格执行预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能地全面，不漏项。严格控制，尽力避免超预算开支的情况发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。