开远市发展和改革局2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）和《开远市财政局关于开展2024年度市级部门整体支出和项目支出绩效自评以及部门评价工作的通知》（开财发〔2025〕19号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市发展和改革局2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

拟订并组织实施开远市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调经济社会发展，研究分析国内外经济形势，提出我市国民经济发展和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议，统筹提出全市国民经济和社会发展主要目标，监测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议，指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出相关改革建议，负责投资综合管理，拟订全市固定资产投资总规模、结构调控目标和政策，会同相关部门拟定政府投资项目审批权限和政府核准的固定资产投资项目目录，安排中央、省、州分配的预算内项目建设资金和项目前期费，以及市级预算内项目建设资金和项目前期费，按照规定权限审批、核准、审核重大建设项目，组织拟订全市综合性产业政策，推动实施创新驱动发展战略，承担“开远市统筹城乡发展领导小组办公室”、“开远市山区综合开发领导小组办公室”的职责，贯彻实施国家、省、州价格法律、法规和政策，贯彻落实国家关于粮食流通和物资储备工作的法律法规和规章，承担全市粮食流通宏观调控的具体工作，管理全市粮食、棉花、食糖等储备，负责市级重要物资和应急储备物资的管理，负责粮食流通行业管理，贯彻执行国家有关能源发展和改革的方针政策和法律法规，负责全市能源行业管理，完成市委、市政府交办的其他任务。

2.机构设置及人员情况

开远市发展和改革局是开远市人民政府工作部门，为正科级，加挂市数据局、市粮食和物资储备局、市能源局、市人民政府国防动员办公室、市人民防空办公室牌子。市委财经委员会办公室设在市发展和改革局，接受市委财经委员会的直接领导，承担市委财经委员会具体工作。设置26个内设机构，包括：办公室、发展规划科、国民经济综合科、固定资产投资科、经贸合作科、区域协调科、农村经济科、基础设施发展科、产业发展科、社会发展科、价格科、电力科、煤炭科、能源综合科、能源安全督导科、粮食管理科、物资能源储备科、财务科、组织人事科、国防动员科（军民融合科）、数据规划科、数据资源科、数字经济科、政策法规科、区域开放科、地区振兴科。

所属单位4个，分别是：

（1）开远市项目服务中心

（2）开远市能源安全技术中心

（3）开远市数据发展中心

（4）开远市人防指挥信息保障中心

人员情况：开远市发展和改革局2024年末实有人员编制63人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员4人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员24人。在职在编实有人员比去年减少1人，主要原因是人员正常退休减少。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。离退休人员比去年增加2人，主要原因是正常退休人员增加。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。遗属人员比去年增加2人，主要原因是新批准增加。

（二）年度工作目标及重点工作任务

2024年，市发展和改革局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大、二十届二中、三中全会为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，聚焦省委“3815”战略发展目标和州委“337”工作思路，围绕市委、市政府中心工作，坚持稳中求进，推进开远经济社会高质量发展。2024年，全市实现规模以上工业增加值增长2.1%。完成社会消费品零售总额120.38亿元，增长5.5%。实现商品房销售面积10.93万平方米，同比下降8.7%。2024年完成固定资产投资68.68亿元，同比增长17.8%，其中完成建安投资61.49亿元，同比增长15.9%。完成建筑业总产值108.67亿元，同比增长0.9%。抓好项目谋划推进项目建设。谋划储备2024年市级重点项目134个，总投资590.38亿元，年度计划投资121.28亿元，年度完成投资63.65亿元。积极争取中央、省、州预算资金及专债、新增国债等资金支持，2024年我市29个项目共争取到中央、省州预算内、超长期特别国债、地方政府专项债资金25.79亿元，全市经济增长健康平稳。已建成电力总装机容量达224.04万千瓦，2024年共发电96.7亿千瓦时，产煤1420万吨。预计“十四五”末，全市能源总产值将突破100亿元，水电、新能源及储能装机占比从“十四五”初期的23.34%提升至50%以上，能源安全稳定供应和绿色低碳转型发展成效显著。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2024年各项具体工作完成较好，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。建立科学有效的绩效评价指标体系，遵守《中华人民共和国预算法》规定，合理及时分配使用财政预算资金，按预算和规定的用途、标准使用财政资金；按照行政成本控制管理要求严格控制“三公经费”和机关运行经费，不超预算或无预算安排支出，充分发挥行政运行经费使用效益，没有产生债务，存量资金较少，做到财务收支平衡。按要求及时公开部门预算、决算、绩效等信息。资产的配置、核算、管理严格执行政府采购和资产管理规定，做到家底清楚，账账相符、账实相符，维护资产的安全和完整，保障全局工作顺利进行，内部控制制度健全完整并执行良好。实现2024年部门整体支出绩效目标。

拟定一级绩效指标包括：产出、效益和满意度指标；二级绩效指标包括：数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响、服务对象满意度指标；三级绩效指标包括：党组会议召开次数、固定资产投资、煤矿企业安全检查次数、农产品成本调查户数、在职人员控制率、政府采购执行率等62项绩效指标。

（四）部门预算绩效管理开展情况

一是高度重视，加强组织领导；二是完善制度建设，强化日常监督；三是科学编制绩效指标体系，促进绩效评价工作；四是全范围覆盖开展绩效评估；五是扎实开展绩效评价，强化结果应用。主要做到：

1.事前绩效评估。根据部门年度重点工作任务开展预算申报项目事前绩效评估，将绩效评估结果作为重大新增政策或延续性项目入库和安排预算的重要参考，对细化预算编制工作、规范财务管理起到积极作用。

2.指标初拟。单位预算绩效管理工作领导小组根据本部门年度工作安排，组织各成员科室开展预算绩效管理有关工作。编制预算绩效目标，设定部门年度总体绩效目标，初拟一级绩效指标、二级绩效指标和三级绩效指标，确保目标涵盖所有财政预算资金。

3.指标审定。单位预算绩效管理工作领导小组从绩效考评指标的相关性、匹配性、完整性、可行性、适当性等方面，对整体和项目支出绩效目标进行审核，并上报市财政局审批核定执行。

4.绩效计划（指标）变更。绩效计划（指标）确定后，除年度内新安排部署的重要工作任务外，原则上年度内不作调整。

5.过程管理。 单位预算绩效管理工作领导小组对绩效计划执行情况实行过程管理，具体环节包括预算绩效目标运行监控管理，对偏离绩效目标、预算执行进度缓慢的项目支出及时提出整改，按时报送1-6月和1-9月绩效目标运行监控资料。

6.绩效考评。按照财政要求开展部门绩效自评， 填制绩效目标表，形成年度部门绩效自评报告，主要包括部门基本情况、单位整体收支情况、绩效目标的完成情况、绩效自评结论、主要经验及做法、存在问题及原因、整改措施及建议等内容。

7.上报考评部门。将年度绩效自评结果和过程管理情况涉及的相关报表和报告报送市财政局。

8.评价结果应用。将绩效评价结果及落实整改要求反馈给部门各科室，督促各科室针对绩效评价发现的问题进行整改。由领导小组办公室对整改落实情况进行汇总整理，报领导小组研究讨论，将评价结果和整改情况运用于预算资金管理和预算编制中，作为加强部门财政支出管理，完善管理制度办法，调整和优化本部门支出方向和结构，提高财政资金使用效益的重要依据。

（五）部门内控制度建设情况

2024年积极推动单位内部控制建设，规范单位内部控制管理。修改完善《开远市发展和改革局内部控制体系》，对加强廉政风险防控机制建设，规范内部权力运行，有效实施内部控制管理工作起到积极作用。我局通过梳理各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略等措施，已经建立符合实际情况的内部控制体系，对事前、事中、事后进行全程控制，确保全局干部职工遵守有关法律法规，增强法制观念和道德意识，促进依法行政与廉洁从政。通过内部控制建设，不断审视和梳理现行的各项管理制度，进一步创新管理机制，强化、优化管理措施，提高及时发现和有效处置风险的能力，提升风险管理水平。破解存在的内部监管薄弱问题，促进本单位建立健全内部控制体系，全面提升本单位经济活动管理水平，完成好各项工作任务。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据开远市财政局《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2024〕1号）文件，2024年部门预算收入4,564.26万元，其中：基本支出1,201.03万元（包含工资福利收支1,109.24万元，商品和服务支出73.21万元，对个人和家庭的补助收支18.58万元）；项目支出安排预算为3,363.23万元 ，包括粮食流通统计调查经费项目4万元，项目工作推进经费项目70万元，市级粮食风险基金项目经费187.23万元，开远市粮油仓储有限责任公司运转经费100万元，国防动员领域相关工作经费2万元，项目前期经费3000万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入2,120.57万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1,886.04万元，其他收入234.53万元。本年总支出2,120.57万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入789.01万元，支出789.01万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：1.表1项目收支明细表中包含1个2022年度结转到2024年度的项目，项目资金1.34万元，该项目在2022年度进行了绩效自评；包含2个2023年度结转到2024年度的项目，项目资金2.26万元，2个项目均在2023年度进行了绩效自评；包含1个代企业进行项目资金预算的项目，是由市财政将项目资金直接拨付企业，项目资金30万元，不进行绩效自评；

2.2024年度项目实际支出数中包含3个2024年度的涉密项目，项目资金42.27万元，不进行绩效自评。即年度项目支出总额与“表1项目收支明细表”中项目支出总额差异42.27万元。

（三）“三公经费”预决算情况

开远市发展和改革局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数为11.61万元，支出决算数为5.47万元，完成预算的47.11%。其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算数0万元；公务接待费预算为3万元，支出决算数1.27万元，完成预算的42.33%；国内公务接待批次为23批次，共计接待238人次；公务用车购置及运行维护费预算为8.61万元，支出决算数4.2万元，其中：公务用车购置费支出0万元，公务用车运行维护费支出4.2万元，完成预算的48.78%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格“三公”经费管理，坚决执行行政成本控制制度，厉行节约，减少公务接待费、公务用车运行维护费。

（四）资金管理情况

认真完成2024年预算编制工作，预算编制准确规范。部门整体支出绩效目标编制完整、合理，项目支出绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配使用中央、省级、州级和市级财政专项预算资金，按要求严格预算执行管理。制定财务管理制度、预算管理制度等单位内部控制制度，规范财务核算和管理。坚持《局党组议事规则》和《“三重一大”事项议事决策规则》，严格财务审批制度，明确支出审批手续，严控支出。加强非税收入管理，及时足额将非税收入缴入财政国库。严格执行“三公经费”预算，会议费、差旅费、培训费和“三公经费”坚决按相关文件规定执行，完善审批、预算手续，做到附件依据齐全，杜绝一切超标准、超预算的开支，不折不扣落实过紧日子要求。项目资金使用实现“项目跟着规划走，资金跟着项目走，监管跟着资金走”，专款专用，充分发挥资金使用效益，实现项目绩效目标。没有新增债务，存量资金较少，单位经济业务活动实现 “量入为出，统筹兼顾，保证重点，兼顾一般，收支平衡”的目标。加强监督检查，做好机关财务自查自审，发现问题及时制定措施组织整改。全面实施预算绩效管理，不断建立健全预算绩效管理制度，持续完善项目指标体系，提高预算绩效管理工作规范和管理效率，提升部门预算绩效管理水平和财政资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

2024年各项具体工作完成较好，全年紧紧围绕年初制定的绩效目标和工作任务开展各项工作，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。建立科学有效的绩效评价指标体系，遵守《中华人民共和国预算法》规定，合理及时分配使用财政预算资金，按预算和规定的用途、标准使用财政资金；按照行政成本控制管理要求严格控制“三公经费”和机关运行经费，不超预算或无预算安排支出，充分发挥行政运行经费使用效益，没有产生债务，存量资金较少，做到财务收支平衡。按要求及时公开部门预算、决算、绩效等信息。资产的配置、核算、管理严格执行政府采购和资产管理规定，做到家底清楚，账账相符、账实相符，维护资产的安全和完整，保障全局工作顺利进行。内部控制制度健全完整并执行良好，实现2024年部门整体支出绩效目标。

（1）产出指标完成情况

2024年度设置产出指标54个，其中数量指标31个、质量指标18个、时效指标4个、成本指标1个，除“固定资产投资”未完成，其余53个指标都完成预期目标，完成率98.15%。

（2）效益指标完成情况

2024年度设置效益指标5个，其中社会效益指标4个，可持续影响指标1个，所有指标都完成预期目标，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

2024年度设置满意度指标3个，其中服务对象满意度指标3个，所有指标都完成预期目标，完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

绩效指标未完成原因：我市的固定资产投资基数过高，2023年完成投资额度统计审减为59.2亿元，2024年相应调减为66.7亿元，影响固定资产投资绩效指标完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1（项目工作推进经费）绩效目标完成情况：项目上报争取中央预算内投资项目23个；上报争取省预算内投资项目14个；上报争取州预算内投资项目5个；上报争取地方政府专项债券项目10个；完成前期工作项目数量比例100%；预算资金使用率100%；各项工作及时完成率90%；项目完成期限12个月；项目资金63.04万元全部支付；增加基础设施投资，增加就业岗位；推进全市重点项目建设效果显著；群众满意度达90%。项目设定12个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有12个，占总指标数的100%。

2.项目2（粮食流通统计调查经费）绩效目标完成情况：项目调查粮食企业、经营户14户；粮油价格监测50次；调查粮食加工、转化企业9户；粮食企业、经营户覆盖率100%；粮油价格监测按时完成率100%；粮食加工、转化企业覆盖率100%；预算资金使用率100%；各项工作完成及时率100%；市场粮食价格稳定，流通秩序稳定，群众满意度90%。按时、按质上报各种统计报表，完成了2024年度社会粮食供需平衡调查、粮食流通统计调查、成品粮油存销调查等工作。项目设定12个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有12个，占总指标数的100%。

3.项目3（2024年市级粮食风险基金项目经费）绩效目标完成情况：项目完成市级储备原粮（稻谷）414.2857万公斤；动态储备成品调控粮（大米）60万公斤；动态储备成品调控食用植物油10万公斤；在库、出入库粮食质量达标率为100%；粮油食品安全达标率为100%；储备一年以上粮食损耗率小于2%；新增政策性粮食财务挂账利息支付完成率为100%；盘库清库及时率为100%；完成粮油储备、轮换及时率为100%；按时归还农发行储备粮油贷款利息、在贷款到期前及时归还农发行储备粮油贷款本金，项目资金187.23万元全部支付，储备粮食按要求投保，粮油供应网络利用率在60%以上；有效保障应对重大灾害或事件能力提升，确保储备粮及时轮入，确保粮食市场价格稳定，保障人民用粮权益保障粮食安全，社会群众满意度90%以上。项目设定17个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有17个，占总指标数的100%。

4.项目4（开远市粮油仓储有限责任公司运转经费）绩效目标完成情况：粮油仓储公司核定人员编制数9人；市级储备粮油质量达标率100%；储备一年以上粮食损耗率控制在2%以内；各项工作及时完成率为100%；工资发放及时率为100%；经济成本指标控制在98.58万元；保障应对重大灾害或事件粮油应急调控能力效果明显；群众满意度达90%以上。项目设定8个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有8个，占总指标数的100%。

5.项目5（开远市OA网络维护管理项目经费）绩效目标完成情况：项目聘用专业技术人员7人；各项工作按时完成率为100%；电子政务网络正常使用率为95%；常用检索功能完善为90%；不断推进电子政务网络建设工作；全市各部门及群众满意达90%。项目设定6个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有6个，占总指标数的100%。

6.项目6（云南省专家基层科研工作站专项经费）绩效目标完成情况：邀请专家团队来开远开展2次专题培训，进行技术指导20次，各项工作及时完成率达100%，专项经费支出4.82万元，通过与专家团队达成合作项目，以项目引育本地人才队伍人数达8人，与专家团队达成合作项目或进行技术咨询的单位满意度达100%。在专家及其团队成员的指导下，持续高效推进开远市数字化建设，结合开远实际，以应用场景为导向，聚焦县市数字化建设的难点、痛点，探索符合开远市的县域数字化发展道路，增加各领域数字化项目的科学性、合理性和可落地性。项目设定7个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有7个，占总指标数的100%。

7.项目7（工作经费）绩效目标完成情况：第三方完成部门档案整理1次，拨工会经费5万元，部门档案整理工作完成率达100%,工会经费拨付率达 100%,各项工作按时完成率为100%，项目工作经费44.23万元全部支付，单位职工满意度达90%，完成好部门中心工作，推动全市经济运行持续向好效果显著，实现经济平稳健康发展目标。项目设定8个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有8个，占总指标数的100%。

8.项目8（开远市乐白道东山片区生态修复治理建设项目资金）绩效目标完成情况：该项目是在开远市乐百道街道办事处酒房村委会进行植苗造林，种植樱花、栾树等植物。已栽植樱花9000株，已栽植栾树10080株，苗木存活率达85%，项目总工期控制在90天以内，项目资金113.64万元全部支付，群众满意度达90%以上，目前项目已按照合同顺利实施，正在开展人工管护，对改善东山片区生态环境，促进乡村旅游发展效果显著。项目设定7个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有7个，占总指标数的100%。

9.项目9（乡村振兴试点资金）绩效目标完成情况：该项目主要是对项目区人民群众生产生活设施、道路维护，着力改善影响人民群众生产生活基础设施，推动新能源项目涉及周边区域美丽乡村建设。完成水泥采购2次，资金支付率达100%，各项工作及时完成率达100%，项目资金119.55万元全部支付，推进乡村振兴工作效果显著，群众满意度达100%。项目设定6个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有6个，占总指标数的100%。

10.项目10（中和营道路工程建设项目工作经费）绩效目标完成情况：该项目主要开展项目前期工作，向州发改委、州能源局等上级部门请示、汇报工作，协调风电项目工作，负责协调建设企业与涉及乡镇把乡村振兴产业发展道路、进村道路、森林防火道路、风电设备进场道路统筹规划布局，完成设计、审批工作并实施。完成代理记账费支付1500元，各项支出支付完成率达100%，各项工作及时完成率达100%，工作经费1.34万元全部支付，推进乡村振兴工作效果显著，群众满意度达90%。项目设定6个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有6个，占总指标数的100%。

11.项目11（开远市2023年应急防汛救援救灾物资采购经费）绩效目标完成情况：完成采购救灾物资种类4项，采购救灾物资数量3501件，项目资金51.65万元全部支付，预算资金使用率为100%，采购物资完成率为100%，各项工作完成及时率为100%，群众满意度为100%，顺利完成采购救灾物资工作，对加强我市应急救灾物资储备，促进救灾物资储备管理工作，全面提升全市防灾减灾能力效果显著。项目设定8个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有8个，占总指标数的100%。

12.项目12（2024年农产品成本调查经费）绩效目标完成情况：已经在2024年1月份、3月份、4月份、10月份、12月份按时开展农产品成本调查，完成对全市18户农产品调查户3个国家农产品常规调查直报调查数据统计，完成3项专项调查数据（种植意向、存售粮、购买农资）统计，进行材料分析并按时上报。调查农调户数完成率达100%，调查国家常规直报品种数量完成率达100%，调查专项调查基础数据完成率达100%，调查数据及分析材料按时报送率达100%，受访农户满意度达100%，项目资金2.26万元全部支付，达到预期绩效目标。提升支撑农业政策制定和宏观的调控能力，符合农业研究和生产经营长远发展规划。项目设定10个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有10个，占总指标数的100%。

13.项目13（2023年度部分防灾减灾专项经费）绩效目标完成情况：物资储备损耗量控制在储备物资总量的0.01以内，数量真实率达100%，物资调运误差率控制在调运物资总量的0.1以内，质量良好率达100%，物资发运时间未超过10小时，专项经费3.98万元全部支付，使用人员满意度达100%，自然灾害救助受灾群众能力达县级库200人次，按时保质完成受灾群众今冬明春救灾物资调运工作，按照上级调运指令，高效准确调运救灾物资，切实保障受灾群众基本生活。项目设定8个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有8个，占总指标数的100%。

四、绩效自评结论

开远市发展和改革局2024年实施的项目均已按计划实施，项目实施达到预期效果。根据各项目完成情况，综合项目的预算执行率、产出指标、效益指标和满意度指标进行了量化打分，我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98.5分，评价等级为“优”；13个项目支出绩效自评分别得分100分，评价等级均为“优”。

项目1：项目工作推进经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2：粮食流通统计调查经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：市级粮食风险基金项目经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：开远市粮油仓储有限责任公司运转经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5：开远市OA网络维护管理项目经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6：云南省专家基层科研工作站专项经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7：工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8：开远市乐白道东山片区生态修复治理建设项目资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9：乡村振兴试点资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10：中和营道路工程建设项目工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11：开远市2023年应急防汛救援救灾物资采购经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12：2024年农产品成本调查经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13：2023年度部分防灾减灾专项经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

决策情况包括目标设定和预算配置，该部分满分为15分，综合分析，评价得分15分，得分率为100%。

1.目标设定从整体绩效目标设定、项目绩效目标设定2个方面进行评价，所有绩效指标都完成预期目标，完成率100%。此项综合评价得分为7分，得分率100%。

2.预算配置从预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率3个方面进行评价。所有绩效指标都完成预期目标，完成率100%。此项综合评价得分为8分，得分率100%。

（二）过程情况分析

过程情况包括预算执行、预算绩效管理、资产管理，该部分满分为20分，通过综合分析，评价得分19分，扣1分，得分率为95%。主要是“三公经费”变动率为0.55%未达标。

1.预算执行从预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规7个方面进行评价，其中“三公经费”变动率为达标，完成率85.71%。此项综合评价得分为7分，得分率87.5%。

2.预算绩效管理从管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实、资料信息报送信息公开的及时性4个方面进行评价，所有绩效指标都完成预期目标，完成率100%。此项综合评价得分为8分，得分率100%。

3.资产管理从资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率3个方面进行评价，所有绩效指标都完成预期目标，完成率100%。此项综合评价得分为4分，得分率100%。

（三）产出情况分析

产出情况包括部门履职，该部分满分为35分，综合分析，评价得分34.5分，扣0.5分，得分率为98.57%。

部门履职从重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率4个方面进行评价。此项综合评价得分为34.5分，得分率98.57%。扣0.5分主要原因是整体支出产出绩效指标完成53个，未完成1个（“固定资产投资”指标因为2023年完成投资额度统计审减为59.2亿元，2024年相应调减为66.68亿元未完成指标数。），导致重点工作办结率、实际完成率、完成及时率未达标。

（四）效果情况分析

效果情况包括履职效益，该部分满分为30分，综合分析，评价得分30分，得分率为100%。

履职效益从经济效益、社会效益、生态效益或可持续影响、行政效能、社会公众或服务对象满意度5个方面进行评价，所有绩效指标都完成预期目标，完成率100%。此项综合评价得分为30分，得分率100%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

年度绩效目标符合部门职能职责和实施项目特性，但可行性和明确性不足，存在绩效指标设置不够完整，未能全面细化项目绩效目标，未能全面涵盖项目内容，未与项目年度计划数或任务相对应。如：固定资产投资2023年完成投资额度统计审减为59.2亿元，2024年相应调减为66.7亿元，造成该项目绩效指标未完成预期目标。

（二）改进的方向和具体措施

（1）加强项目预算编制及项目管理，提高项目资金效益。一是加强项目事前绩效评估工作，精准编制项目预算，全面科学设置绩效目标；二是加强项目管理和监督，落实项目责任，保证目标任务按时完成；三是细化预算编制，严格预算执行。

（2）强化全局预算绩效管理意识，加强预算绩效管理工作的学习培训。

七、主要经验及做法

（一）建立健全相关制度。按照开远市有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

（二）积极筹措资金，将需要市级财政资金投入的项目纳入同级财政预算配套安排，确保资金及时足额到位，不留缺口。

（三）规范项目前期工作，加强项目实施过程监督。在前期立项时，及时总结上一年度实施经验，优化调整指标体系，最大程度量化、细化各项指标，明确各项指标的责任科室；在项目实施过程中各责任科室加强监督，发现问题及时进行整改，保证各项目指标按时完成，实现财政资金效益最大化。

开远市发展和改革局

2025年4月11日