开远市碑格中心校2023年度部门决算

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开远市碑格中心校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  开远市碑格中心校概况

一、主要职能

（一）主要职能

学校主要以实施开远市碑格乡学前教育、义务教育为主要任务和职责，全面贯彻国家教育方针，做好日常教学工作，培养学生的创新精神和实践能力，确保农村学前教育及义务教育可持续、稳定、健康发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

学校坚持以教育教学工作为中心，发挥办学特色，提高教学质量，加强教学科研，不断提高教师的思想素质和业务水平，注重学生的全面发展，在各科课程教学稳步发展的同时积极推进素质教育，教学成果显著。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、教务处、电教室、教科室、财务室、总务处、德育室、大队室、工会室、团委办公室、安全办公室、创文办公室、学生资助管理中心和体卫艺办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

开远市碑格中心校作为二级预算单位纳入开远市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

开远市碑格中心校2023年末实有人员编制97人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制97人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员97人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人（离休0人，退休49人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1123人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市碑格中心校2023年度收入合计2429.68万元。其中：财政拨款收入2406.31万元，占总收入的99.04%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入23.37万元，占总收入的0.96%。与上年相比，收入合计增加60.40万元，增长2.55%，主要是办公费、基础设施建设以及课后服务费的增加。其中：财政拨款收入增加37.03万元，增长1.56%，主要是办公费和基础设施建设（小寨小学新建公厕、改造办公室工程款）增加了；上级补助收入无增减；事业收入无增减；经营收入无增减；附属单位上缴收入无增减；其他收入增加23.37万元，是学生课后服务费收入。

二、支出决算情况说明

开远市碑格中心校2023年度支出合计2429.68万元。其中：基本支出1925.70万元，占总支出的79.26%；项目支出503.98万元，占总支出的20.74%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加60.40万元，增长2.55%。其中：基本支出增加26.66万元，增长1.40%，主要是绩效工资、职工基本医疗保险、公务员医疗补助基数增加，导致人员经费支出增加；项目支出增加33.74万元，增长7.17%，主要是有课后服务费和少年宫相关的专项支出；上缴上级支出0.00万元，无增减变化；经营支出0.00万元，无增减变化；对附属单位补助支出0.00万元，无增减变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障开远市碑格中心校单位机构正常运转的日常支出1925.70万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1843.24万元，占基本支出的95.72％，较上年减少6.88万元，主要是有调出和退休教师，住房公积金支出减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费82.46万元，占基本支出的4.28％，较上年增加33.54万元，主要是办公费、工会经费、劳务费以及维修（护）费支出增加。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障开远市碑格中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出503.98万元，较上年增加了33.74万元，主要是课后服务费和少年宫的专项支出增加。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目情况如下：

1.2023年城乡义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费支出21.36万元，占项目支出的4.24%。

2.城乡义务教育公用经费支出150.27万元，占项目支出的29.82%。

3.营养改善计划补助资金支出89.63万元，占项目支出的17.78%。

4.义务教育生活补助资金支出89.3万元，占项目支出的17.72%。

5.少年宫项目省级专项彩票公益补助资金支出8.5万元，占项目支出的1.69%。

6.义务教育学校课后服务奖补资金支出9.22万元，占项目支出的1.83%。

7.中央疫情防控财力补助资金支出0.56万元，占项目支出的0.11%。

8.学前教育家庭经济困难学生资助资金支出7.78万元，占项目支出的1.54%。

9.校园安保专项经费支出23.05万元，占项目支出的4.57%。

10.幼儿园反拨经费支出61.41万元，占项目支出的12.19%。

11.公办幼儿园合同制教师补助经费支出12.36万元，占项目支出的2.45%。

12.课后服务费支出23.37万元，占项目支出的4.6%。

13.奖励性绩效支出5.05万元，占项目支出的1.0%。

14.100人以下农村小学校点生均公用经费补助支出1.4万元，占项目支出的0.28%。

15.学前教育公办幼儿园生均公用经费补助经费支出0.72万元，占项目支出的0.14%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市碑格中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出2397.80万元，占本年支出合计的98.69%。与上年相比增加28.53万元，增长1.20%，主要原因是幼儿园办公费、电费、维修（护）费支出增加，工会经费支出增加、小学后勤人员工资增加导致劳务费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1909.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.65%。主要用于小学教育、学前教育、特殊学校和其他教育支出中的工资福利、助学金、其他对个人和家庭的补助、办公费、电费、维修（护）费、后勤人员劳务费等支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出193.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.06%。主要用于缴纳基本养老保险、职业年金和发放抚恤金及遗属补助金。

9.卫生健康（类）支出151.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.33%。主要用于缴纳职工基本医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险等。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出143.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.97%。主要用于缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.7万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.7万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市碑格中心校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.7万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.7万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：公务用车故障无法修理，不能正常使用，于年底进行了报废处理。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.56万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置费支出决算0.00万元；公务用车运行维护费支出决算减少0.56万元，下降100.00%；公务接待费支出决算0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车故障无法修理，不能正常使用，于年底进行了报废处理。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

    第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市碑格中心校2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出，事业单位无相关支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，开远市碑格中心校资产总额387.05万元，其中，流动资产50.17万元，固定资产335.50万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.38万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加77.78万元，其中固定资产增加79.81万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值7万元；报废报损资产1项，账面原值7万元，实现资产处置收入0.15万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额29.74万元，其中：政府采购货物支出19.10万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出10.64万元。授予中小企业合同金额12.46万元，其中：授予小微企业合同金额12.14万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936002701111