开远市泸江小学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市泸江小学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市泸江小学校2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

实施小学义务教育，促进教育事业发展，小学学历教育。

2.机构设置及人员情况

2023年单位由党总支、办公室、教务处、德育处、总务处、教科室、工会、少先队等组成。2023年在职事业编制107人，实有教职工107人。2023年在校学生1894人， 42个教学班。

（二）年度工作目标及重点工作任务

建立健全人事管理的各项规章制度、岗位职责等；进一步强化人力资源的配备；建立真正的以人为本的校园文化；完善教职工的奖励机制；绩效评价体系的完善与运行；制度刚性执行。依法治校，依法管理，面向全体学生，全面实施素质教育，全面提高教育教学质量。

（三）当年部门整体支出绩效目标

全面贯彻党的教育方针。对照党的教育方针进一步总结凝练办学定位、办学特色、三风一训，不断坚定正确办学方向、规范办学行为、提高办学质量。认真落实“双减”工作，要提高作业管理水平，建立作业统筹管理机制，统筹好不同学科的作业量，优化作业布置，持续提升课后服务质量。加强校园文化建设，结合学校办学理念，制定“一校一特色”“一校一精品”清单，提炼特色鲜明、品味高雅的校园文化品牌。营造一个安全和谐的工作和学习环境，争创社会满意学校和家长满意教师。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位根据预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

在市教育体育局和市人民政府的领导下，我校紧跟教育形势，狠抓工作绩效目标管理，做好学校教师经费和学生经费依规合理使用，提高经费使用效率，保证学校正常向前发展。

（五）单位内控制度建设情况

学校内部控制建设符合我国有关法规和上级财政部门的要求，符合当前我校实际情况需要，各项制度均得到了充分有效地实施，在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防范作用。学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于2023年财政经费支出预算的通知批复》2023年部门预算收入2015.71万元，其中：基本支出2015.71万元（包含工资福利收支1975.30万元，商品和服务支出40.41万元，对个人和家庭的补助收支0万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入2402.29万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入2330.14万元，其他收入72.15万元。本年总支出2396.35万元，支付进度为99.75%。其中：项目实际收入386.58万元，支出386.58万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

我校2023年“三公经费”预算0.31万元，其中公务接待0.31万元，公务用车运行维护费为0万元。2023年“三公经费”支出为0万元。

（四）资金管理情况

学校资金实行专人管理、专账核算、专款专用，按照资金使用要求，坚持履行规定的程序和手续，资金的支出经学校财务人员审核后，送教体局财务联审，通过后才付款，今年学校严格执行公务卡结算制度，日常报销全部使用公务卡结算，未使用现金。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2023年重点工作办结率达100%。2023年设定绩效指标63条，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标61条，实际完成率和完成及时率为96.83%，质量达标率为100%。

（2）效益指标完成情况

2023年办学水平有明显提升；促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业效果明显；促进教育事业发展，教育教学质量有所提升。

（3）满意度指标完成情况

学生、家长和教职工满意度达92%，学校教学及工作服务仍需保持并继续改进。

2.绩效目标未完成原因分析

骨干教师增加数量1人，未完成增加2人的绩效目标，原因为根据评委组考核情况，本年度只有1人评为骨干教师。

教师培训费占年度公用经费总额比例4.24%，未完成5%要求，原因为上级安排培训外出通知少，教师参加培训次数少。

（二）项目绩效目标完成情况

1.城乡义务教育阶段公用经费绩效目标完成情况

2023年城乡义务教育公用经费项目支出绩效工作基本完成，对学校的日常管理和义务的开展提供了保障，达到预期效果。但教师培训经费支出方面未完成目标，需加大培训力度。

2.特殊教育公用经费绩效目标完成情况

2023年学校特殊教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序。

3.城乡义务教育补助经费（营养改善计划）资金绩效目标完成情况

经过各部门的指导和我校教师的努力，学校营养改善计划实施较好。

4.2022年重大传染病防控中央补助经费绩效目标完成情况

学校通过组织开展体育活动、运动会，勤锻炼，有效增强学生体质，预防疾病，重大传染病防控中央补助经费实施较好。

5. 2023年义务教育学校课后服务奖补（调整）资金绩效目标完成情况

学校落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。通过丰富多彩的课程内容，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

6.2022年提升中小学教学质量专项经费绩效目标完成情况

学校落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。通过丰富多彩的课程内容，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

7.体育彩票公益金项目专项资金绩效目标完成情况

该项目资金补助，缓解了学校公用经费压力，促进学校体育教育事业发展。

8.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效目标完成情况

通过学校对生活补助的宣传落实，让中央惠民政策落到实处，让广大学生家长得到实惠。改善了学生的生活水平，有助于提高学生的学习成绩。

9. 2023年校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求 ，缓解了学校公用经费的压力。

10.教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求 ，落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

11.中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求 ，落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分94.5分，评价等级为“优”。

城乡义务教育阶段公用经费绩效自评得分94分，评价等级为“优”。

特殊教育公用经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡义务教育补助经费（营养改善计划）资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2022年重大传染病防控中央补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2023年义务教育学校课后服务奖补（调整）资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2022年提升中小学教学质量专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

体育彩票公益金项目专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2023年校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

教育各种奖励性绩效经费自评得分100分，评价等级为“优”。

中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

1.注重加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以确保专项资金均能够保质保量执行到底。

2.建立动态管理机制。在各项资金执行过程中，注重对学校各项资金的动态管理，定期公布各项资金执行进度。

3.加强对项目的过程管理。设备采购，工程维修等需要进行政府采购的项目，均通过政府采购中心办理，从资金申报、项目审定、采购审批、招投标等，实现政府采购全过程的公开、公平、透明。

六、存在问题及原因

1.绩效指标不明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

单位在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全。

七、整改措施及建议

1.单位在年初资金计划的时候明确资金的分配情况，确保各项资金用途发挥最大的作用。

2.单位要严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

3.单位加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

单位名称（盖章）：开远市泸江小学校

                                    2024年4月2日