开远市第二中学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市第二中学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第二中学校2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市第二中学校实施初中义务教育，初中学历教育及相关社会服务，促进基础教育发展。

（1）按照全面贯彻党的教育方针，坚持育人为本、德育为先，实施素质教育的要求，以办让人民满意的初中学校为宗旨确定办学目标，有明确的办学思路，办学目标符合初中义务教育实际，办学思想和管理行为体现以人为本和人文关怀；

（2）认真贯彻执行国家相关法律法规，坚持依法治教；

（3）实施初中义务教育，促进基础教育发展及初中学历教育发展。

2.机构设置及人员情况

我校全称“开远市第二中学校”，创办于1942年。学校地址位于开远市羊街乡，现有19个教学班。学校环境优美，师资力量雄厚，管理规范。截止至评价时点核定的编制人数为74人，实有在职人员74人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

年度工作任务：（1）提高学校管理水平；（2）全面推进师资队伍建设；（3）加强德育工作建设；（4）提高教学教研工作；（5）强化安全工作，创建“平安校园”；（6）加强学校后勤工作建设。

本年度重点工作任务为按照确定的教学课程和内容设置开展教育教学活动，保证教育教学达到国家规定的基本质量要求。

（三）当年部门整体支出绩效目标

目标1：提高学校管理水平

1.设定学校发展规划和办学目标，制定计划并进行总结汇报；2.建立健全各项规章制度；3.依法办学，规范办学；4.建立健全档案管理。

目标2：全面推进师资队伍建设

1.加强教师业务能力培训，在岗教师人人参与校本培训和继续教育；2.加强政治、业务学习，加强师风师德、廉政建设。

目标3：加强德育工作建设

1.开展常规德育教育活动，进行班主任队伍建设，对学生进行养成教育、心理健康教育；2.加强文明学校创建采取措施；3.开展关爱和帮扶留守儿童活动。

目标4：提高教学教研工作

开展教学竞赛和教学常规检查，加强各类各级培训、教研活动和校际间教师交流。

目标5：强化安全工作，创建“平安校园”。

1.制定学校安全制度、计划并总结归档；2.健全学校安全工作组织机构。落实安全法规文件，开展安全、法制宣传教育活动；3.设定学校应急预案及进行演练，每学年不少于10次安全演练项目（消防、防暴、防震安全紧急疏散演习）；4.食堂食品安全监测，对食品的质量进行严格把控，定期对食堂设施进行检查，达到安全工作零事故。

目标6：加强学校后勤工作建设；

1.加强财务管理，加强财务知识的学习，规范财务管理工作，加强对会计政策、法规的学习，不断提高业务水平；2.学校财务公开，透明，定期进行公示；3.执行国家有关法律法规和财务规章制度，坚持勤俭办教育的方针；4.确保各项资金收支合法，做到用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位根据预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

 1.内部控制管理

根据上级部门的要求，我校不断加强自身的制度建设，进行不断地梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我校专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合“专项治理”工作，全面提高制度执行力。

2.财务会计管理

对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。（1）加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；（2）加强核算，提高资金使用效益；（3）切实加强财务管理制度，合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于2023年财政经费支出预算的批复》2023年部门预算收入1490.66万元，其中：基本支出1490.66万元（包含工资福利收支1458.83万元，商品和服务支出28.48万元，对个人和家庭的补助收支3.35万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入1838.75万元，其中：本年财政拨款收入1820.78万元，其他收入17.97万元。本年总支出1838.75万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入315.93万元，支出315.93万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年“三公”经费安排预算数为2.80万元，年初预算批复金额为0.7万元，全部预算都为公务用车运行维护费，2023年1-12月决算金额为2.05万元，与上年同期0.66万元相比，增加了1.39万元，增加的主要原因为今年学校增大了公务用车的使用频率，故增加了燃油费等相应费用的支出。

（四）资金管理情况

我校严格按照根据各级教育部门的要求，推动农村义务教育持续健康发展，加强教育专项资金支付的监督管理，提高资金的使用及支付效率，规范我校的收费，按照义务教育保障机制改革的有关规定开支保障经费，严格执行财经纪律和财务制度，做到多方理财、勤俭节支、不断推进我校教育教学质量全面向前发展，为稳定教育教学秩序提供了强有力的物质保障。

进一步增强我校公用经费使用的合法性、合理性为及时、全面落实义务教育经费保障机制改革政策，进一步推进义务教育经费科学化、精细化管理，巩固提升教育民生工程惠民效应。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2023年度设定产出绩效指标49个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标42个，部分完成绩效指标5个，未完成2个，绩效目标实际完成率85.71%。

（2）效益指标完成情况

社会效益指标达到以下目标：提升教育教学质量，促进教育事业发展；促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。

可持续影响指标达到以下目标：教育事业可持续发展。

（3）满意度指标完成情况

 满意度均全部完成，这也将使我校继续更加注重自身的管理及教师队伍的建设工作，办让学生、让家长、让人民群众满意的教育。

2.绩效目标未完成原因分析

（1）双向因素，学生生源的流失，造成学校招生人数的减少；

（2）疫情的影响，减少了教师外出培训的次数增加线上培训，进而减少了培训费等支出。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1－城乡义务教育学校公用经费补助资金项目绩效目标完成情况

项目设定绩效指标15个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标11个，其中：城乡公用经费的培训费和满意度未完成。

2.项目2－义务教育家庭困难学生生活补助绩效目标完成情况

项目设定绩效指标11个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标9个，其中：补助对象政策的知晓率未完成。

3.项目3－义务教育（营养改善计划）补助经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标11个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标10个，其中：补助对象政策的知晓率未完成。

4.项目4－校园安保专项经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标10个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标10个。

项目5－课后服务资金绩效目标完成情况

项目设定绩效指标8个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标7个，其中：课后服务活动的形式多样性有待进一步提高。

项目6—2023年中央疫情防控财力补助资金绩效目标完成情况

项目设定绩效指标7个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标7个。

7.项目7－名师工作室补助专项经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标7个，截至2022年12月31日，实际完成绩效指标7个。

8.项目8－义务教育课后服务省级奖补资金绩效目标完成情况

项目设定绩效指标13个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标13个，其中：课后服务活动的形式多样性有待进一步提高。

9.项目9-2022年提升中小学教学质量专项经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标10个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标10个。

10.项目10－改善中小学教学设施和办学条件专项经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标7个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标6个。其中社会效益指标的改善教学环境，提高教学质量未完成。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分92.5分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分93分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

1.科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按照政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年度预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2.规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《事业单位会计制度》《事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3.加强事业单位会计制度和新预算法学习培训

加强《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

六、存在问题及原因

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

七、整改措施及建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.财务人员加强政策学习，提高思想认识。

                       开远市第二中学校

                         2024 年3月 28 日