开远市马者哨中心校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市马者哨中心校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市马者哨中心校2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市马者哨中心校是一所农村学校，承担着开远市马者哨教育的工作。隶属于市教体局，具有独立法人资格，陈飞为法定代表人。

2.机构设置及人员情况

我校教职工69人，退休教师47人，遗属补助人员14人，退养民办教师1人。我校1-6年级共有17个教学班，学生568人。

内设机构：党政办公室、教务处、总务处、政教处。

（二）年度工作目标及重点工作任务

学校必须在各项工作中树立创新争优意识，全体教师群策群力，脚踏实地地开展好学校各项工作。以学习为动力、以变化为起点、以发展为中心、以创新为灵魂、以进步为标志，以“善德立校、规范治校、质量强校、科研兴校”为工作导向。力争到2023年把学校办成让学生成长、让家长放心、让社会满意的农村中心校，办学条件基本达到规范化的基本要求。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.坚持从常规工作入手，规范学校各项管理。建立健全各项规章制度，使全体师生有章可循，各项工作有据可依，达到精细化管理。2.加强教师队伍建设，提高师资整体水平。培养有一定科研能力的教师队伍，建设一支研究型队伍。力争有省、州级课题立项，每位教师至少有一项专业特长。3.加大硬件设施建设，将马者哨小学建成一所规范化学校。4.依托“乡村少年宫”项目建设，大力发展校园显性文化和隐性文化，达到良好的育人效果。体育、艺术、手工、书法美术等兴趣活动逐步显成效。5.依据“一岗双责”“党政同责”的安全工作原则，不断细化安全工作，牢固树立师生的安全意识，依靠公安、交警、社区等社会力量开展安全排查、整治工作，力争不发生重大校园安全事故，保障学校各项工作的正常开展。6.利用教育资源整合的有利时机，进一步整合教师资源。按照“能者上、劣者下、庸者让”的用人原则，集中优秀人才办好马者哨小学，使学校的各项常规管理工作达到标准化、制度化、精细化。学校综合实力和社会影响力有稳步提升，把马者哨小学办成有一定办学特色，教学手段较为先进，教育教学质量达到同类地区领先水平的农村中心校。

（四）单位预算绩效管理开展情况

依据预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和学校持续快速发展的需要，学校的内部控制制度还将进一步健全和完善，并要保证在实际工作中得以有效地执行和实施。为此，着重从以下方面加强：

1.应加强对风险的识别、分析和应对

学校经营可能会遇到很多风险，各种风险可能很突然，因此在保证我校正常预算目标完成的前提下，采取措施加强对风险的识别、分析和应对就显得更加重要。

（1）风险管理需要相关人员有丰富的知识和经验，学校将加强对职能部门人员的培训，增强人员的风险管理意识；通过学习专业知识和案例，提高人员分析和判断能力。

（2）通过收集国家相关政策、了解行业信息和风险管理的案例，逐步积累经验。今后要加强对信息的分析和使用水平，发挥信息的作用。

（3）采取整体规划、分步实施的策略来完善风险管理工作，要对重大风险准备应急预案，保证学校正常运转。

2.内控审计工作在广度和深度上还需要加强

我校的内部审计工作还有很多差距和不足，因此要通过加强内控审计工作的广度和深度来完善内部控制。

（1）加强内部审计人员的专业培训，通过学习相关的规定、内部审计的方法和程序，保证内部审计工作的规范化、程序化。

（2）要加强内部审计的广度，对于作为年度工作计划必备内容做好计划和人员安排，保证审计任务的完成。

（3）要加强内部审计的深度，内部审计人员要不断保证各项工作按照制度执行，还要注重工作的效果，从提高工作效率方面来提出审计建议，不断改进各项工作。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《2023批复》2023年部门预算收入1337.37万元，其中：基本支出1337.37万元（包含工资福利收支1305.39万元，商品和服务支出22.08万元，对个人和家庭的补助收支9.90万元）；项目支出安排预算为0万元，包括0项目0万元，0项目0万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入1656.33万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1642.38万元，其他收入13.95万元。本年总支出1656.33万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入226.16万元，支出226.16万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年三公经费预算数2.55万元，其中：公务用车运维费2.55万元。

2023年三公经费决算数：

1.在公款出国方面：我校没有此项经费开支。

2.在公务接待方面：本年度无公务接待费。

3.本年度无公务用车购置费，公务用车运行维护费实际支出0.07万元，在使用中严禁公车私用，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车入私户行为，不存在将“三公”经费（公务接待费、公务用车购置及运行维护费、因公出国（境）费）支出转移列入培训费支出。

（四）资金管理情况

已建立财务管理办法，为单位资金管理提供制度保障。日常资金使用过程中，严格按照资金管理办法使用单位资金；同时不定期组织单位全体人员开展资金管理使用方面的培训，确保单位资金合规、高效进行使用，充分发挥资金使用效益。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标61个，已全部完成工作任务的绩效指标60个，完成工作任务的绩效指标1个，绩效目标实际完成率为98.33%。

（2）效益指标完成情况

效益指标3个，完成工作任务的绩效指标3个，未完成工作任务的绩效指标0个，绩效目标实际完成率为100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标3个，完成工作任务的绩效指标3个，未完成工作任务的绩效指标0个，绩效目标实际完成率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

学校每年新增图书〉=300册，实际完成0册，原因为：图书室图书册数按照学生的比例已经达标不需要新增。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

义务教育家庭经济困难学生生活补助年初结余结转数0万元，本年实际到位40.43万元，已使用资金40.43万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标8个，截至2022年12月31日，实际完成绩效指标7个，绩效目标实际完成率88.89%。

2.项目2绩效目标完成情况

营养改善计划补助资金年初结余结转数0万元，本年实际到位33.73万元，已使用资金33.73万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标8个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标7个，绩效目标实际完成率88.89%。

3.项目3绩效目标完成情况

城乡公用经费补助资金年初结余结转数0万元，本年实际到位92.27万元，已使用资金92.27万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标9个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标8个，绩效目标实际完成率88.89%。

4.项目4绩效目标完成情况

校园安保专项经费年初结余结转数0万元，本年实际到位5.37万元，已使用资金5.37万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标10个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标9个，绩效目标实际完成率88.89%。

5.项目5绩效目标完成情况

公办幼儿园合同制教师补助经费年初结余结转数0万元，本年实际到位2万元，已使用资金2万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标6个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标5个，绩效目标实际完成率88.89%。

6.项目6绩效目标完成情况

安排马者哨中心校（行政性收费）工作经费年初结余结转数0万元，本年实际到位47.36万元，已使用资金47.36万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标8个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标7个，绩效目标实际完成率88.89%。

7.项目7绩效目标完成情况

改善中小学教学设施和办学条件补助经费年初结余结转数0万元，本年实际到位5万元，已使用资金5万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2023年设定绩效指标4个，截至2023年12月31日，实际完成绩效指标4个，绩效目标实际完成率100%。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

1.准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据。
　　2.加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确。
　　3.积极参加财会继续教育的培训工作，提高业务水平，做好财务年审、换证工作。
　　4.做好寄宿生生活补助的发放工作。

六、存在问题及原因

1.绩效指标不明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

单位在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全，例如修缮发票没有附修缮合同。

4.在投入情况中预算配置，预算执行情况过程中存在不达标情况，并及时进行了整改。

七、整改措施及建议

1.建议单位在年初资金计划的时候明确资金的分配情况，确保各项资金用途发挥最大的作用。

2.建议单位严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

3.建议单位加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

单位名称（盖章）：开远市马者哨中心校

                                2024年  4 月  7 日