开远市灵泉小学2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市灵泉小学2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市灵泉小学2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市灵泉小学实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。致力于把灵泉小学办成教育理念新、校园环境美、师资力量强、教育质量好、社会信 誉高、师生热爱、家长放心、同行信服、社会满意的义务教育规范学校。

2.机构设置及人员情况

开远市灵泉小学属于公益一类事业单位，核定编制机构数9个，核定事业编制数78个，其中管理岗3个，工勤岗2个，专业技术岗73个。截至2023年12月31日，学校共有30个教学班，1422名学生，内设教导处、教科室、总务处、办公室、工会委员会、财务室、德育室、大队室八个职能科室。年末实有在编在职员工78人，其中专业技术人员76人，工勤人员2人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

认真贯彻落实党的二十大精神，以科学发展观统领学校全局，以学校持续发展为本，以成就教师职业幸福为本，以学生健康品质养成为本，学校管理向着规范化、科学化、民主化、制度化发展，坚持学校常规建设与特色建设并行，深化教育教学改革，努力提高教育教学水平和办学效益，致力于建设群众满意的优秀学校。2023年学校重点工作任务如下：

1.校园设施建设：（1）完成舞蹈室修缮；（2）完成多媒体阶梯教室改造；（3）完成校园广播更换；（4）完成老教学楼校园文化建设更换工作；（5）完成整体校园文化规划建设工作；（6）完成云机房和计算机教室升级更换等工作；（7）完成其他校园设施设备维修改善工作；（8）完成2022年资产清查的通用设备、专用设备等的资产处置工作。

2.德育工作：（1）完成上级部门安排布置及学校固有的常规工作。（2）加强学生社会实践活动的开展活动。（3）加强少先队组织建设引导，规范少队会、少代会，完成辅导员培训工作。（4）以少先队工作为抓手，形成学校亮点工作。（5）继续推动承“梅魂泉意”的德智体美劳五个方面的校园特色建设工作。（6）完成80人少先队鼓号队的建设工作。（7）继续完善“红领巾监督岗”的评比工作。

3.教育教学工作：（1）规范教师教学 常规工作，“备课、上课、作业布置与批改”等教学活动要严格按照学校要求完成。（2）班级管理要实。要认真填写“灵泉小学课堂常规记录”。（3）根据上级安排和学校计划，完成有关课堂教学竞赛事宜。（4）创造性开展学生学科竞赛工作。（5）做好学生资助管理工作。（6）做好学生学籍管理工 作，严防辍学生出现。（7）完成毕业班考试、升学系列工作。（8）按计划开展课后延时服务工作。

4.教育科研工作：（1）认真完成学校教科研常规工作。（2）做好课题申报、结题工作。指导1个州级在研课题的研究工作；做好2个市级课题的结题工作；做好两个市级小课题的申报工作。（3）继续开展高效课堂教学改革工作。以“反思查 找课堂低效点，寻求课堂高效”为抓手开展工作。（4）做好学校层面的教学大研讨工作。

5.安全工作：（1）做好开学安全督察工作。认真排查学校安全 隐患。（2）认真按照上级部门要求，完成各项安全常规工作。（3）做好每月一次的安全演练工作。（4）做好“预防校园欺凌，共建平安校园”工作。（5）做好扫黑除恶专项整治工作。（6）做好食品、饮用水安全工作。（7）做好疫情常态化管理工作。

6.总务后勤工作：（1）严格按照上级部门要求，做好学生营养餐管理工作。（2）做好围棋进校园工作。（3）做好疫情防控工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

认真贯彻落实党的二十大精神,以科学发展观统领学校全局,以学校持续发展为本,以成就教师职业幸福为本,以学生健康品质养成为本；学校管理向着规范化、科学化、民主化、制度化发展；坚持学校常规建设与特色建设并行,深化教育教学改革,努力提高教育教学水平和办学效益，致力于建设群众满意的优秀学校。

2023年度根据年度工作计划及相关文件设立了绩效目标，其中二级指标7个，并下设三级指标65个，分别是：数量指标32个，质量指标24个、时效指标1个、成本指标2个、社会效益指标2个、可持续影响指标1个、服务对象满意度指标3个。

（四）单位预算绩效管理开展情况

按照有关规定对财务执行情况定期进行公示和公开，以部门整体支出绩效运行监控表为指导，对照部门整体支出绩效目标定期进行绩效目标执行情况分析，及时查找问题及原因并制定整改措施，确保绩效目标落到实处。

（五）单位内控制度建设情况

自《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我单位积极贯彻实施内部控制规范建设工作，在坚持内控制度的全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进一步完善了本单位的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，提高了单位的管理水平，规范了内部控制，加强了廉政风险防控机制建设。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《关于下达2023年财政经费支出预算的通知》开财预字[2023]1号文件，开远市灵泉小学2023年部门预算收入1386.60万元，其中：基本支出1386.60万元（包含工资福利收支1348.91万元，商品和服务支出31.12万元，对个人和家庭的补助收支6.58万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入1764.48万元，其中：上年结转结余48.43万元，本年财政拨款收入1632.75万元，其他收入83.30万元。本年总支出1760.66万元，支付进度为99.78%。其中：项目实际收入346.21万元，支出342.39万元，项目资金执行率为98.9%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年开远市灵泉小学“三公”经费预算0.75万元，支出决算数0万元，三公经费控制率达0%。

（四）资金管理情况

1.收入方面

本单位所有收入均纳入单位财务统一管理，设二级项目进行明细核算，无私设帐外帐及“小金库”现象。

2.支出方面

本单位所有资金支出均履行严格的审批手续，所有支出都填写费用支出报销单，有相关的经办员签字，并经财务室审核，分管科室、分管财务领导、单位负责人签字后报送主管部门联审。不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有59项三级指标，其中部分完成3项，未完成0项，完成率94.92%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

三级绩效指标有3项只完成了部分，一是学年度教育教学论文指标值为大于等于80篇，实际只完成65篇，主要原因是9月份的省级论文评比取消，导致教师撰写论文数量减少。二是发放困难学生生活补助资金指标值为30500元，实际支出困难学生生活补助资金29000元，主要原因是秋季学期新生入学，六年级毕业,导致受助学生人数减少。三是教师培训费占年度公用经费总额比例指标值为大于等于5%，实际只达到4%，主要原因是本年度多数教师外出培训的相关通知明确本单位仅承担往返交通费,故教师培训费占年度公用经费总额的比例未能达到预期目标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1-城乡义务教育公用经费绩效目标完成情况

该项目共设立了13个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标3个，时效指标2个，成本指标1个，社会效益指标2个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标3个。未完成指标1个，绩效目标完成率92.31%。未完成指标为教师培训费支出比率未达到10%，原因是2023年教师培训费优先使用以前年度结余的师训课改补助资金，本年度未使用城乡义务教育公用经费支出培训费。

2.项目2-城乡义务教育营养改善计划补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了13个三级指标，其中：数量指标3个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标2个，社会效益指标2个，可持续影响指标2个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

3.项目3-城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了9个三级指标，其中：数量指标2个，时效指标2个，成本指标1个，社会效益指标2个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

4.项目4-2022年义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费绩效目标完成情况

该项目共设立了16个三级指标，其中：数量指标3个，质量指标3个，时效指标3个，成本指标2个，社会效益指标3个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

5.项目5-义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

该项目共设立了7个三级指标，其中：数量指标2个，质量指标2个，时效指标1个，社会效益指标1个，，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

6.项目6-2022年重大传染病防控中央补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了5个三级指标，其中：数量指标1个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

7.项目7-2023年校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了9个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标2个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

8.项目8-教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目共设立了4个三级指标，其中：数量指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

9.项目9-中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目共设立了4个三级指标，其中：数量指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

10.项目10-师训课改及名师工作室专项经费——名师工作室专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了11个三级指标，其中：数量指标4个，质量指标3个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

11.项目11-其他收入资金绩效目标完成情况

该项目共设立了13个三级指标，其中：数量指标4个，质量指标2个，成本指标1个，社会效益指标2个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标3个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分91.5分，评价等级为“优”。

项目1-城乡义务教育公用经费自评得分92.86分，评价等级为“优”。

项目2-城乡义务教育营养改善计划补助资金自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3-城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4-2022年义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5-义务教育学校课后服务奖补资金自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6-2022年重大传染病防控中央补助资金自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7-2023年校园安保专项经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8-教育各种奖励性绩效经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9-中小学奖励性绩效经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10-师训课改及名师工作室专项经费——名师工作室专项经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11-其他收入资金自评得分99.7分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

无

六、存在问题及原因

1.绩效管理人员的专业性不强，对绩效指标及指标值的设置难理解，从而存在指标设置不合理，难量化的情况。

2.在资料收集及评价过程中存在项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.由于单位财务人员不专业，做工作时不够细致，导致在部分支出凭证存在处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

七、整改措施及建议

加强对《政府会计准则制度》的学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善各项支出的支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

                单位名称（盖章）：开远市灵泉小学

                                                               2024年 4月 3 日