开远市彩云小学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市彩云小学校2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市彩云小学校2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

（1）全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，以提高学生思想道德为核心，以培养学生的创新和实践能力为重点，积极主动地深化教学改革，全面提高教育教学质量，整体推进素质教育。

（2）坚持以人为本（学生发展为本，教师发展为本）的理念，积极推进课改，主动构建适应未来需要的学校发展模式，不断提升办学水平。

（3）以“适应未来，主动发展”为行动指南，坚持以学生成才为本，促学生主动发展，适应未来社会对高素质人才的需求；以教师成功为本，促教师主动发展，适应未来社会对高质量教育的需求。

2.机构设置及人员情况

本单位是独立核算的全额拨款事业单位，为二级预算单位。单位截至2023年12月31日在职职工实有46人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.年度工作目标：

（1）正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

（2）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

（3）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（4）抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

2.重点工作任务：

（1）师训工作：制定切实可行的校本培训措施，通过开展各种培训，提高教师的文化素养和专业素养，全面提升教师的教育教学水平；

（2）校本教研：落实校本教研工作，强化检测反馈关键环节，举办学期青年教师汇报课，切实提高教学管理实效；

（3）教学常规管理：严格执行《开远市中小学常规管理规定（试行）》；落实随堂听课制度，掌握教师课堂教学情况；落实学校常规管理检查制度；狠抓校园安全、卫生工作；

（4）教育活动：突出德育首位，加强师德、师风建设；开展各类主题教育活动；促进常规管理常态化。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

2.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

3.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4.抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位根据预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

单位深入贯彻落实了《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，分别从单位层面以及业务层面制定并实施了相应的内部控制制度。在实施过程中，单位建立健全了学校财务报销审批制度，严格了从经济事项发生至结束各期间所需执行的流程以及产生的凭证，确保学校各项经济支出有理有据。单位还会对本单位内部控制制度建设情况进行自评价，并按上级部门通知要求开展单位内部控制报告编报工作，梳理单位内部控制工作开展情况，抓住单位内控建设薄弱部分加以建立健全，以期不断增强和改进单位内控制度建设的合理性，使内控制度更好地服务单位建设。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《2023年预算批复》2023年部门预算收入925.99万元，其中：基本支出925.99万元（包含工资福利收支900.17万元，商品和服务支出22.40万元，对个人和家庭的补助收支3.42万元）；项目支出安排预算为0.00万元。

（二）2023年单位整体收支情况

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年“三公经费”预算数为0.90万元，支出决算数为0.00万元，“三公经费”控制率为0.00%，按照上级部门要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（四）资金管理情况

单位年初按照往年支出情况预估将来资金使用情况，并据此进行资金细化，在实际执行过程中，严格按照相关规定及要求进行经费支出，由相关经办人填写报销单附相关支撑材料经审批同意后报财务联审中心审核通过后才进行支付，以确保经费按质按量地为实现学校优质教育发展服务。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

截至2023年12月31日，计划工作数为47项，实际完成工作46项，还有1项计划指标未完成，绩效目标的实际完成率、完成及时率为97.87%，质量达标率为100%。

（2）效益指标完成情况

截至2023年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100%。

（3）满意度指标完成情况

截至2023年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2023年12月31日，单位还有1项绩效目标未实现，具体为教师培训费占年度公用经费总额比例应〉=5%未达标，主要原因在于外出培训需相关文件通知，据此外出培训机会数量有限，产生的培训经费有限。

（二）上级转移支付项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目设定11条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标1条，时效指标1条，成本指标2条，社会效益指标2条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成11条。

2.项目2绩效目标完成情况

营养餐补助资金项目设定12条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标1条，时效指标1条，成本指标2条，社会效益指标2条，可持续影响指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成12条。

3.项目3绩效目标完成情况

家庭经济困难学生生活补助资金项目设定9条绩效指标，其中，数量指标2条，时效指标2条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成9条。

4.项目4绩效目标完成情况

2023年义务教育学校课后服务奖补资金项目设定7条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标2条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2023年12月31日，已完成7条。

5.项目5绩效目标完成情况

2022年提升中小学教学质量专项经费项目设定5条绩效指标，其中，质量指标1条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标1条；截至2023年12月31日，已完成5条。

6.项目6绩效目标完成情况

2022年重大传染病防控经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2023年12月31日，已完成5条。

（三）市级财政项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

中小学奖励性绩效经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2023年12月31日，已完成5条。

2.项目2绩效目标完成情况

教育各种奖励性绩效经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2023年12月31日，已完成5条。

3.项目3绩效目标完成情况

校园安保专项经费项目设定7条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成7条。

4.项目4绩效目标完成情况

课后服务经费项目设定7条绩效指标，其中，数量指标3条，质量指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成7条。

5.项目5绩效目标完成情况

非同级财政拨款项目设定6条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2023年12月31日，已完成6条。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分98.55分，评价等级为“优”。

上级转移支付项目绩效自评得分具体如下：

项目1绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

市级财政项目绩效自评得分具体如下：

项目1绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分92.80分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

1.编制年度部门整体支出绩效目标。每年度，根据上级部门通知要求，单位组织相关业务科室人员根据上年绩效目标实现情况以及本年度工作安排制定年度部门整体支出绩效目标。

2.监控绩效运行。为更好地实施计划以及了解其进展情况，单位按要求定期对部门整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的实现情况进行跟踪，对执行率低的项目进行偏差原因分析，并及时采取措施优化调整，确保项目绩效目标如期实现。

 3.运用绩效评价反馈结果。向各部门反馈绩效评价结果，通过各部门预算绩效结果的比较，调动和协调各部门之间的积极性，不断优化绩效考核体系，更好地执行预算计划。

六、存在问题及原因

1.项目绩效具体化方面需要进一步加强。在项目指标设定过程中，存在部分指标设定不合理的情况，主要是由于忽略了人员变动情况。

2.资产管理有待加强。学校由于成立时间久，以及办学过程中存在多次搬迁的原因，单位对以前年度固定资产管理较为薄弱，部分资产存在账实不符的情况，还需进一步落实相关资产情况。

3.单位的培训支出较少。2023年单位接到上级外出培训的通知较少，据此安排教职工外出培训较少，相关培训支出未达年初绩效目标。

七、整改措施及建议

1.加强预算绩效指标管理。指标设定要综合考虑各方因素，据此确立相关绩效指标值，指标设定要指向明确、合理可行。

2.加强资产管理。单位需要根据实际情况，细化资产管理工作，明确使用人和管理人的职责，资产管理责任到人，登记到人，谁管理、谁使用、谁负责。做到“管账的不管物，管物的不管账”，不能身兼两职，使财务人员的责任和资产管理人员的责任相分离。成立相关资产小组对以前年度资产进行梳理，做到应销尽销，应增尽增，摸清单位的资产情况，据以完善单位资产管理制度，推进资产管理有效性。

3.积极响应上级部门培训通知。对于上级部门下发的培训通知，单位要积极响应，并就单位实际情况出发，安排相关人员按时参与培训，提高单位人员综合素质能力发展。

单位名称（盖章）：开远市彩云小学校

                           2024年4月2日