开远市特殊教育学校2024年部门预算编制说明

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开远市特殊教育学校2024年预算公开目录

第一部分 开远市特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市特殊教育学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

开远市特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市特殊教育学校是隶属开远市教育体育局的二级预算单位，单位性质为全额拨款财政补助的公益一类事业单位。主要职责：承担全市智力障碍适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务，促进特殊教育发展及相关社会服务。按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

（二）机构设置情况

我单位为开远市教育体育局所属全额供给事业单位，本单位无内设机构，无所属单位。

（三）重点工作概述

全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，认真执行国家和上级教育行政部门的法令、法规，坚持社会主义的办学方向，实现全面发展的教育目标。依法治校，依法管理，面向全体学生，实施特殊教育。按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。结合学校中心工作，制定学年计划和学期工作要点，并组织实施。完成市委、市政府交办的其他任务，促进本市特殊教育科学发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入522768.32元，其中：一般公共预算522768.32元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年515334.01元对比增长1.44%，主要原因分析：在职人员工资结构较上年有增加；新的年度社保基数增加，相应缴费额增加，导致年初预算收入有所增长。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入522768.32元，其中：本年收入522768.32元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款522768.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年515334.01元对比增长1.44%，主要原因分析：在职人员工资结构较上年有增加；新的年度社保基数增加，相应缴费额增加，导致年初预算收入有所增长。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出522768.32元。财政拨款安排支出 522768.32元，其中：基本支出522768.32元，与上年515334.01元对比增长1.44%，主要原因分析：在职人员工资结构较上年有增加；新的年度社保基数增加，相应缴费额增加，导致年初预算收入有所增长。项目支出0元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050701特殊学校教育389599.92元，主要用于单位职工工资支出；

2.2080505机关事业单位养老保险缴费支出52409.55元，主要用于单位承担的基本养老保险缴费支出；

3.2101102事业单位医疗26405.71元，主要用于单位承担的医疗保险缴费支出；

4.2101103公务员医疗补助11790.98元，主要用于单位承担的公务员医疗补助缴费支出；

5.2101199其他行政事业单位医疗支出982.68元，主要用于单位承担的其他医疗支出；

6.2210201住房公积金41579.48元，主要用于职工住房公积金支出。

    五、对下专项转移支付情况

本部门无此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市特殊教育学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计940元，较上年减少30元，下降3.09%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市特殊教育学校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市特殊教育学校2024年公务接待费预算为940元，较上年减少30元，下降3%。国内公务接待批次为2次，共计接待20人次。

减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、州、市关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公经费”开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市特殊教育学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费0元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.三公经费：三公经费一般指三公消费，是指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市特殊教育学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，开远市特殊教育学校资产总额351519.88元，其中，流动资产52308.76元，固定资产299211.12元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少51294.78元，其中固定资产减少326412.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

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