开远市第十二中学校2024年部门预算编制说明

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开远市第十二中学校2024年预算公开目录

第一部分 开远市第十二中学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市第十二中学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

开远市第十二中学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。行政管理部门负责组织、协调、研究、提出学校体系建设方案，组织单位内部的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务；财务部门负责贯彻执行政府会计准则制度学校；负责组织学校的预算编制，指导和监督各部门的预算执行；负责组织学校的决算工作和财务报告的编制；负责财务报销和会计核算等。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、总务处、教科室、财务处、政教处、教务处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制31人。在职实有31人，其中：财政全额保障31人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入5945962.99元，其中：一般公共预算5945962.99元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加517327.41元，同比增加9.53%，主要原因分析：教师人数增加、工资逐年增加，社会保险、医疗保障、住房保障、工会经费等福利待遇比上年有所增加，收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入5945962.99元，其中：本年收入5945962.99元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5945962.99元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加517327.41元，同比增加9.53%，主要原因分析：教师人数增加、工资逐年增加，社会保险、医疗保障、住房保障、工会经费等福利待遇比上年有所增加，收入增加。

四、预算单位支出情况

2024部门预算总支出5945962.99元。财政拨款安排支出5945962.99元，其中：基本支出5939482.99元，与上年对比增加510847.41元，同比增加9.41%，主要原因分析：教师人数增加、工资逐年增加，社会保险、医疗保障、住房保障、工会经费等福利待遇比上年有所增加；项目支出6480元，与上年对比增加6480元，主要原因分析：上年享受助学金人数补助经费为基本支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1、2050203初中教育支出4373990.55元，主要用于单位正常业务工作开展，主要包含工资等。

2、2080502事业单位离退休7200.00元，主要用于退休人员相关福利支出。

3、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出599258.36元，主要用于在职人员养老保险、职业年金缴纳。

4、2101102事业单位医疗311825.78元，主要用于在职人员医疗保险缴纳。

5、2101103公务员医疗补助193008.44元，主要用于缴纳单位承担的公务员医疗保险。

6、2101199其他行政事业单位医疗支出11236.09元，主要用于在职人员相关医疗保障支出。

7、2210201住房公积金支出449443.77元，主要用于缴纳单位承担住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

本部门无此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额7000元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算7000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市第十二中学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计17000元，较上年增加5950元，增长53.85%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市第十二中学校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市第十二中学校2024公务接待费预算为0元，较上年无变化。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市第十二中学校2024年公务用车购置及运行维护费为17000元，较上年增加5950元，增长53.85%。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费17000元，较上年增加5950元，增长53.85%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比增加的原因是：公务用车年份较大，车况较差，修理费上涨，油价持续上涨，油费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

收入：收入是财务会计的一个基本要素。广义的收入概念将企业日常活动及其之外的活动形成的经济利益流入均视为收入；狭义的收入概念则将收入限定在企业日常活动所形成的经济利益总流入；我国现行制度采用的是狭义的收入概念，即收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。

基本支出：基本支出是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三公经费：三公经费是指因公出国(境)、公务用车购置及运行、公务接待所产生的费用，其中，因公出国(境)经费包括公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费包括单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待费用，包括在接待中发生的交通费、用餐费和住宿费等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市第十二中学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，开远市第十二中学校资产总额1472483.81元，其中，流动资产284096.67元，固定资产1188387.14元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加807903.79元，其中固定资产增加765650.19元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数。

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