开远市灵泉小学2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市灵泉小学2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2022年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市灵泉小学2022年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市灵泉小学实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。致力于把灵泉小学办成教育理念新、校园环境美、师资力量强、教育质量好、社会信誉高、师生热爱、家长放心、同行信服、社会满意的义务教育规范学校。

2.机构设置及人员情况

开远市灵泉小学属于公益一类事业单位，核定编制机构数9个，核定事业编制数78个，其中管理岗3个，工勤岗2个，专业技术岗73个。截至2022年12月31日，学校共有30个教学班，1420名学生，内设教导处、教科室、总务处、办公室、工会委员会、财务室、德育室、大队室八个职能科室。年末实有在编在职员工74人，其中专业技术人员72人，工勤人员2人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

认真贯彻落实党的十九大精神和二十大精神，以科学发展观统领学校全局，以学校持续发展为本，以成就教师职业幸福为本，以学生健康品质养成为本；学校管理向着规范化、科学化、民主化、制度化发展；坚持学校常规建设与特色建设并行，深化教育教学改革，努力提高教育教学水平和办学效益，致力于建设群众满意的优秀学校。2022年学校工作任务：

校园设施建设：（1）完成复印室复印一体机购置；（2）完成学校资产盘点处置工作；（3）完成一支部一品牌校园文化建设工作；（4）完成档案室、少先队活动室修缮；（5）校园广播改造；（6）完成校园文化建设工作；（7）完成少先队室修缮；（8）完成塑胶球场、塑胶跑道整体规划、启动实施工作；（9）完成教职工活动室布置修缮；（10）完成“流动书吧”的建设工作。（11）完成五人制小足球场的建设工作。

德育工作：（1）完成上级部门安排布置及学校固有的常规工作。（2）加强学生社会实践活动的开展活动。（3）加强少先队组织建设引导，规范少队会、少代会，完成辅导员培训工作。（4）以少先队工作为抓手，形成学校亮点工作。（5）完成“书香校园、科技兴校”特色建设工作。（6）完成80人少先队鼓号队的建设工作。（7）继续完善“红领巾监督岗”的评比工作。

教育教学工作：（1）规范教师教学常规工作，“备课、上课、作业布置与批改”等教学活动要严格按照学校要求完成。（2）班级管理要实。要认真填写“灵泉小学课堂常规记录”。（3）根据教科所工作计划，本学期要完成三项课堂教学竞赛。（4）创造性开展学生学科竞赛工作。（5）做好学生资助管理工作。（6）做好学生学籍管理工作，严防辍学生出现。（7）完成毕业班考试、升学系列工作。

教育科研工作：（1）认真完成学校教科研常规工作。（2）做好课题申报、结题工作。指导三个州级在研课题的研究工作；做好两个市级课题的结题工作；做好两个市级小课题的申报工作。（3）继续开展高效课堂教学改革工作。以“反思查找课堂低效点，寻求课堂高效”为抓手开展工作。（4）做好学校层面的教学大研讨工作。

安全工作：（1）做好开学安全督察工作。认真排查学校安全隐患。（2）认真按照上级部门要求，完成各项安全常规工作。（3）做好每月一次的安全演练工作。（4）做好“预防校园欺凌，共建平安校园”工作。（5）做好扫黑除恶专项整治工作。（6）做好食品、饮用水安全工作。（7）做好疫情常态化管理工作。

总务后勤工作：（1）严格按照上级部门要求，做好学生营养餐管理工作。（2）做好围棋进校园工作。（3）做好疫情防控物资储备工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2022年度根据年度工作计划及相关文件设立了绩效目标，其中二级指标7个，并下设三级指标64个，分别是：数量指标31个，质量指标24个、时效指标1个、成本指标2个、社会效益指标2个、可持续影响指标1个、服务对象满意度指标3个。

（四）单位预算绩效管理开展情况

按照有关规定对财务执行情况定期进行公示和公开，以部门整体支出绩效运行监控表为指导，对照部门整体支出绩效目标定期进行绩效目标执行情况分析，及时查找问题及原因并制定整改措施，确保绩效目标落到实处。

（五）单位内控制度建设情况

自《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我单位积极贯彻实施内部控制规范建设工作，在坚持内控制度的全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进一步完善了本单位的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，提高了单位的管理水平，规范了内部控制，加强了廉政风险防控机制建设。

二、单位整体收支情况

（一）2022年年初预算安排情况

根据《关于下达2022年财政经费支出预算的通知》开财预字[2022]1号文件，开远市灵泉小学2022年部门预算收入1325.61万元，其中：基本支出1325.61万元（包含工资福利收支1289.72万元，商品和服务支出27.56万元，对个人和家庭的补助收支8.33万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2022年单位整体收支情况

截至2022年12月31日，部门整体总收入1715.03万元，其中：上年结转结余16.84万元，本年财政拨款收入1698.19万元，其他收入0万元。本年总支出1712.05万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入282.32万元，支出279.34万元，项目资金执行率为99%，具体情况如下：

表1项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2022年开远市灵泉小学“三公”经费预算0.8万元，支出决算数0万元，三公经费控制率达100%。

（四）资金管理情况

1.收入方面

本单位所有收入均纳入单位财务统一管理，设二级项目进行明细核算，无私设账外账及“小金库”现象。

2.支出方面

本单位所有资金支出均履行严格的审批手续，所有支出都填写费用支出报销单，有相关的经办员签字，并经财务室审核，分管科室、分管财务领导、单位负责人签字后报送主管部门联审。不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象。

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有58项三级指标，其中部分完成2项，未完成0项，完成率96.55%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

三级绩效指标有2项只完成了部分，一是发放营养改善计划资金指标值为927000元，实际支出营养改善计划资金912685.54元，主要原因是2022年12月份营养餐费用在2023年1月份才开票支付。二是教师培训费占年度公用经费总额比例指标值为大于等于5%，实际只达到1%，主要原因是受疫情影响，教师外出培训大幅减少。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1：城乡义务教育公用经费绩效目标完成情况

该项目共设立了60个三级指标，其中：数量指标27个，质量指标24个，时效指标1个，成本指标2个，社会效益指标2个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标3个。未完成指标1个，绩效目标完成率98%。未完成指标为教师培训费占年度公用经费总额比例未达到5%，原因是受疫情影响，教师外出培训大幅减少。

2.项目2：城乡义务教育营养改善计划专项资金绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标12个，其中：数量指标2个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标2个，社会效益指标2个，可持续影响指标2个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

3.项目3：城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标12个，其中：数量指标2个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标2个，社会效益指标2个，可持续影响指标2个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

4.项目4：2022年义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标16个，其中：数量指标3个，质量指标3个，时效指标3个，成本指标2个，社会效益指标3个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标2个，绩效目标完成率87.5%。未完成指标为工程单位建设成本超80万元，超概算（预算）项目比例超过0%，主要原因是工程建设成本超计划金额。

5.项目5：校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标7个，其中：数量指标2个，质量指标2个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

6.项目6：2021至2022学年奖励性绩效（各种奖励）经费绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标4个，其中：数量指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

7.项目7：2022年名师工作室补助专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标11个，其中：数量指标4个，质量指标3个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标1个，绩效目标完成率91%。未完成指标为培训费占经费总额的未达10%，主要原因是受疫情影响，工作室成员外出培训学习有计划但未开展，没有产生教师培训费。

8.项目8：2022年义务教育课后服务省级奖补资金绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标10个，其中：数量指标5个，质量指标2个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标1个，绩效目标完成率90%。未完成指标为教育教学质量有升有降，学生综合素质得到了明显提高，但学科成绩提升面临困难，需加强学科教学研究，提升课堂40分钟的教学质量。

9.项目9：2021年重大传染病防控中央补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标10个，其中：数量指标2个，质量指标2个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标1个，绩效目标完成率90%。未完成指标为小学生口腔健康检查率未达90%，主要原因是资金量不足以集中全部学生开展口腔健康检查，只以通知的形式提醒家长带孩子到医院自行检查。

10.项目10：其他收入资金绩效目标完成情况

该项目共设立了三级指标28个，其中：数量指标9个，质量指标9个，时效指标1个，成本指标2个，社会效益指标5个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标1个，绩效目标完成率96%。未完成指标为资金执行率未达100%，主要原因是该项目中的师训课改经费因受疫情影响，教师外出培训较少，导致资金未执行完毕。

四、绩效自评结论

我单位2022年部门整体支出绩效自评得分97.85分，评价等级为“优”。

项目1：城乡义务教育公用经费，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目2：城乡义务教育营养改善计划专项资金，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：2022年义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费，绩效自评得分96.54分，评价等级为“优”。

项目5：校园安保专项经费，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6:2021至2022学年奖励性绩效（各种奖励）经费，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7:2022年名师工作室补助专项经费，绩效自评得分94.4分，评价等级为“优”。

项目8:2022年义务教育课后服务省级奖补资金，绩效自评得分95.84分，评价等级为“优”。

项目9:2021年重大传染病防控中央补助资金，绩效自评得分98.67分，评价等级为“优”。

项目10:其他收入资金，绩效自评得分97.15分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

无

六、存在问题及原因

1.绩效指标设置不够合理

项目1城乡义务教育公用经费的绩效指标设置与部门整体支出的绩效目标重复，没有体现该项目资金的特点。此外，还存在绩效指标值设置与评分标准不够细化的情况。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

由于单位财务人员更换，账务交接处理有难处，导致在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

七、整改措施及建议

加强对新《预算法》、新《中小学校财务制度》、《政府会计准则制度》的学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善各项支出的支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

开远市灵泉小学

2023年3月28日