开远市西湖小学校2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市西湖小学校2022年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2022年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市西湖小学校2022年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

我校是义务教育小学阶段。职责是全面贯彻国家教育方针，立德树人，培养合格的社会主义建设者和接班人。

领导职数和内设机构：我校领导正职1人，副职3人，工会主席1人。内设机构有教务处、教科室、德育室、总务处、党政办公室。

人员编制：核定编制数47人。其中管理岗1人，专业技术岗位46人，实有教职工49人，空编人数0人。

内设机构各处室职责：教导处负责课程设置与安排；招生、新生编班及学籍管理；学生控辍保学及学生资助管理。科书预定，教学常规检查及考务工作。德育处负责班主任及辅导员管；做好学生思想教育工作，开展各类主题班队会。教科室负责教育教学科研工作，组织教师撰写论文、课题研究，推进课堂改革等。总务处负责门卫、保安管理培训；校产管理；学校基建管理及学生营养餐管理。党政办公室负责信息的上报和审核、制定计划及工作总结；做好会议记录；管理学校印鉴；学校人事管理，档案管理等。

2.机构设置及人员情况

开远市西湖小学校（原解化子弟小学）于2004年3月由驻昆解放军化肥厂移交开远市人民政府，现位于开远市化建路，属于城区小学，主要承担开远市西湖坝区小学义务教育工作。

开远市西湖小学校现有编制47人，在编在岗49人，退休教师18人；其中专任教师49人，副高级教师15人，一级教师29人，二级教师5人。学校共有18个教学班，在校学生741人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

一强化政治建设引领，全面提升学校党建水平，抓好学校意识形态工作和党风廉政工作。二全面贯彻党的教育方针，营造良好育人氛围，开展好优秀传统文化和红色文化进校园工作。三加强未成年人思想道德建设，积极做好创文工作。四加强教师队伍建设，培养师德高尚、业务精良的教师队伍。五推进课改工作，开展好课后服务，落实“双减”，努力提升教育教学质量。六积极推进义务教育优质均衡检查迎检工作。七继续做好控辍保学和学生资助工作。八提高校园安全防控工作，做好新冠肺炎疫情防控工作。九做好九月份的新生招生工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

一、强化政治建设引领，全面提升学校党建水平，抓好学校意识形态工作和党风廉政工作。二、全面贯彻党的教育方针，营造良好育人氛围，开展好优秀传统文化和红色文化进校园工作。三、加强未成年人思想道德建设，积极做好创文工作。四、加强教师队伍建设，培养师德高尚、业务精良的教师队伍。五、推进课改工作，开展好课后服务，落实“双减”，努力提升教育教学质量。六、积极推进义务教育优质均衡检查迎检工作。七、继续做好控辍保学和学生资助工作。八、加强校园安全防控工作，做好新冠肺炎疫情防控工作。九、做好九月份的新生招生工作。

（四）单位预算绩效管理开展情况

我单位据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）单位内控制度建设情况

管理制度健全，严格规范各项财务制度，在资金使用上，按照资金的使用范围，做到专款专用，不挪用，不占用，资金使用合法合规。预决算信息公开，设有财务公示栏，定期定时公开学校财务信息。

二、单位整体收支情况

（一）2022年年初预算安排情况

根据《关于下达2022年财政经费预算的通知》2022年部门预算收入834.6万元，其中：基本支出834.6万元（包含工资福利收支612.9万元，商品和服务支出14.12万元，对个人和家庭的补助收支0.2万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2022年单位整体收支情况

截至2022年12月31日，部门整体总收入1055.46万元，其中：上年结转结余0.2万元，本年财政拨款收入1030.86万元，其他收入24.4万元。本年总支出1031.06万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入128.11万元，支出128.11万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

本年度我单位三公经费预算0.58万元，全年无三公经费支出，决算支出数0万元。

（四）资金管理情况

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有47项三级指标，部分完成1项，未完成2项，总共有3项未完成，完成率93.62%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有2项，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项，未完成0项，完成率100%.

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标未完成3项，其中：招收新生数量未完成，计划招收120人，实际新收入学生人数115人，主要原因为辖区内招生人数减少；开展送教下乡工作未完成，主要原因为本年度未开展送教下乡活动；教师培训费占年度公用经费总额比例10%未完成，主要原因为受疫情影响，本年度内我单位外出培训较少。

（二）项目绩效目标完成情况

项目1：2022年城乡义务教育补助公用经费、特殊教育经费项目绩效目标完成情况

该项目主要为2022年城乡义务教育公用经费补助、特殊教育公用经费，其中城乡义务教育公用经费45.45万元，特殊教育经费2.85万元，上年结转结0万元。本年度内该项目全部支出完，无项目结余资金。

该项目绩效指标共7项，其中未完成1项，主要为教师培训费支出比例未完成，主要原因为受疫情影响，本年度内我单位外出培训较少。

项目2：2022年学生营养改善计划补助经费项目绩效目标完成情况

该项目为2022年学生营养改善计划补助经费，共下拨经费6.15万元，本年度内该项目全部支出完，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项1项，主要为支付不及时，主要原因为供货商不能及时开具票据，不能按时按进度进行资金支付。

项目3：2022年家庭经济困难学生生活补助资金项目绩效目标完成情况

该项目绩效指标共10项，其中未完成0项。

项目4：2022年校园保安专项经费项目绩效目标完成情况

该项目绩效指标共6项，其中未完成0项。

项目5：2022年义务教育课后服务省级奖补资金项目绩效目标完成情况

该项目绩效指标共9项，其中未完成0项。

项目6：2021至2022学年奖励性绩效（各种奖励）经费项目绩效目标完成情况

该项目绩效指标共3项，其中未完成0项。

四、绩效自评结论

我单位2022年部门整体支出绩效自评得分93.5分，评价等级为“优”。

项目1：2022年城乡义务教育补助公用经费、特殊教育经费；绩效自评得分94.2分，评价等级为“优”。

项目2：2022年学生营养改善计划补助经费；绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目3：2022年家庭经济困难学生生活补助资金；绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：2022年校园保安专项经费；绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5：2022年义务教育课后服务省级奖补资金；绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6：2021至2022学年奖励性绩效（各种奖励）经费；绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

总结典型经验和做法，工作中的亮点、成绩等。

六、存在问题及原因

1、绩效指标不够明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。特殊教育经费支出不明确。

2、部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3、部分支出依据不充分

由于单位财务人员更换较快，账务交接处理有难处，导致在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

七、整改措施及建议

加强新《预算法》、《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

开远市西湖小学校

2023年3月25日