开远市第八中学校2021年度部门整体支出绩效自评报告

为加强资金管理，根据《中华人民共和国预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定和开远市财政局、开远市教育、体育局相关文件精神，我校开远市第八中学校对2021年部门整体支出绩效进行了全面整体评价，现将有关情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）部门基本情况

1、开远市第八中学校是一所农村学校，承担着开远市碑格乡教育的工作。隶属于市教育体育局，具有独立法人资格，严垒为法定代表人。学校共有12个教学班，在校学生511人，全校教职工43人。

内设机构：党政办公室、教务处、总务处、政教处。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务

1、正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量；

2、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责；

3、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展；

4、抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1、树立科学发展观，以德立校，依法治校，不断提高教育管理水平。

2、加强师德师风建设，树立责任意识，营造一个尊师乐教爱生的良好风气。

3、学校领导班子坚持以科学发展观统领全局，以师爱铸就师德，切实办好人民满意的教育。

（四）部门预算绩效管理开展情况

    我校依据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

1、预算批复情况

开远市第四中学校2021年财政拨款预算收入701.56万元。其中：一般公共预算财政拨款收入701.56万元，占总收入的100%；2021年财政拨款预算支出701.56万元，其中：基本支出预算701.56万元，项目支出预算0.00万元。

2、整体收支情况

2021年部门整体实际收入1,014.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,014.54万元。

 2021年部门整体支出为1,014.54万元，其中：基本支出收入859.06万元，项目支出155.48万元

3、预算执行情况

收入预算执行情况：2021年预算总收入1,014.54万元，2021年度累计收入1,014.54万元，全年目标完成率100%。

支出预算执行情况：2021年预算总支出1,014.54万元，2021年度累计支出为1,014.54万元，全年目标完成率100%。

二、部门整体支出绩效目标实现情况

（一）绩效目标完成情况

2021年部门整体支出设定56条绩效指标，其中：数量指标28条、质量指标18条、时效指标2条、成本指标2条、社会效益指标2条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标3条；截止2021年12月31日，已完成52条。

（二）绩效目标未完成原因分析

招收新生数量指标因学校预测招生数与辖区内适龄儿童数存在差异未完成；学生体质健康标准测试达标率指标因残疾学生不达标未完成；中学毕业生升学率指标因存在转学人员未完成；教师培训费占年度公用经费总额比例>=10%，2021年12月31日止我校培训费支出完成目标的6%，主要原因疫情影响、减少线下培训。

三、绩效自评结论

截止2021年12月31日，所设定的年度总体绩效目标除了教师培训费占年度公用经费总额比例>=10%完成目标的20%外其余绩效目标全部实现。2021年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）投入情况分析

目标设定：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的长期实施规划，符合部门年度工作任务。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、目、量化。

预算配置：预算编制与履职目标紧密衔接，依据充分、数据详实、结构细化。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必须的支出不存在缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2021年度预算执行率为100%，结转结余变动率为-86%，“三公”经费变动率为0%，“三公”经费控制率为90%，政府采购预算执行率为0%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。开展绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，但未成立部门预算绩效管理工作领导小组。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门未能按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规，但未及时处置报废固定资产。2021年度固定资产使用率达90%以上。

（三）产出情况分析

2021年重点工作办结率达100%。2021年设定绩效指标56条，截止2021年12月31日，实际完成绩效指标52条，实际完成率和完成及时率为93%，质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

社会效益：有效提升教育教学质量，促进教育事业发展。明显促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担,确保贫困学子顺利完成学业

可持续影响：教育事业可持续发展。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工、学生和学生家长对部门履职效果的满意程度较高。

五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

1、绩效指标不明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。

2、部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3、部分支出依据不充分

单位在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全，例如修缮发票没有附着修缮合同。

4、部门整体绩效目标未细化分解为具体的工作任务，相关管理办法、制度、措施未得到有效执行，相关部门下达的工作任务未能及时完成

（二）改进的方向和具体措施

1、在年初资金计划的时候明确资金的分配情况，确保各项资金用途发挥最大的作用。

2、严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

3、加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

4、相关管理办法、制度、措施要有效执行，相关部门下达的工作任务及时完成。

六、主要经验及做法

绩效监控采用目标比较法，用定量分析和定性分析相结合的方式，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行综合分析。

七、其他需说明的情况

无。

附件1：开远市第八中学2021年度部门整体支出绩效单位自评表

附件2：开远市第八中学2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表