- 开远市教育体育局
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索引号000014348/2022-03294
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发布机构开远市教育体育局
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文号
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发布日期2022-11-25
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时效性有效
开远市小龙潭中心校2021年度项目支出绩效单位自评报告
一、基本情况
(一)城乡义务教育公用经费
项目概况:我校2021年城乡义务教育公用经费、不足100人校点公用经费和特殊教育公用经费基准定额标准为:以2020-2021学年度在校学生人数为依据,按照小学650元/生.年,对寄宿制学校按照寄宿生数每生每年再增加200元的公用经费补助,特殊教育公用经费按照6000元/生.年标准进行补助。
项目绩效目标:确保我校城乡义务教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转,学校的教育教学有序开展,确保教师培训所需资金得到有效保障。
(二)营养改善计划补助经费
项目概况:全校按每生每天5元的标准补助,全年1000元的执行标准。确保我校全部农村义务教育阶段学生全部纳入补助范围,改善我校农村义务教育学生营养状况,提高农村学生健康水平。
项目绩效目标:以实名制信息系统中实际享受营养改善计划政策的学生人数为依据,拨款标准按照每生每天5元、全年1000元的标准执行。做好我校农村义务教育学生营养改善计划工作,切实改善我校学生膳食营养状况,增强学生身体素质,促进学生健康成长。
(三)城乡义务教育生活补助资金
项目概况:我校享受义务教育家庭经济困难学生生活费补助学生3312人,补助标准寄宿生1000元/生.年,非寄宿生500元/生.年。
项目绩效目标:巩固城乡义务教育经费保障机制,对我校困难学生提供生活补助,帮助家庭经济困难的学生顺利就学,提升义务教育巩固率。
(四)营养改善计划学校食堂工勤人员补助经费
项目概况:食堂工勤人员补助经费用于发放学校食堂工勤人员工资,聘请食堂人员,提高食堂工作成效。
项目绩效目标:该项目的实施,能缓解学校公用经费的紧张,保障学校食堂正常运行。
(五)校园安保经费
项目概况:校园安保经费用于发放学校临聘安保人员工资,确保校园安全,避免学校安全事故的发生,保障学校安全工作正常进行。
项目绩效目标:通过实行此项目,发放临时工工资,弥补学校公用经费的不足,保障学校里面师生安全,学校财产的安全。
(六)项目组织管理情况。
1.职责分工:根据《开远市财政局关于开展2022年市绩效评价工作的通知》(开财发〔2022〕61号)要求,全面开展2021年部门整体支出和项目支出绩效目标绩效自评工作。项目支出绩效自评由各相关科室填报项目绩效自评情况,财务人员协助,并在要求时限内上报自评报告和自评表。
2.管理流程:为确保绩效目标如期实现,根据年初项目支出绩效目标完成情况进行绩效自评。准备佐证材料和依据,客观评价2021年实施的项目支出是否达到预期目标等。
3.组织实施:由工作小组组长、副组长牵头,成员积极配合,全面开展2021年部门整体支出和项目支出绩效目标绩效自评工作。分析项目管理情况和资金支出情况,根据结果进行综合评价并提出建议。
4.制度建设情况:严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规;为进一步推进我校预算绩效管理工作,建立科学有效的预算绩效管理体系,不断提高财政预算管理水平和财政资金使用效益,结合我校实际,制定了《开远市小龙潭中心校预算管理制度》,确保我校预算绩效管理工作顺利开展。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价目的
通过对2021年项目支出预算进行绩效自评,将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节,提高单位财政支出责任和效率意识,不断加强预算绩效管理水平,进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。
2.绩效评价对象:开远市小龙潭中心校
3.绩效评价范围
本次绩效评价涉及项目5个,其中:一般公共预算支出项目5个,政府性基金预算支出项目0个,社会保险基金预算支出项目0个、国有资本经营预算0个,政府投资基金项目0个、政府和社会资本合作(PPP)项目0个、地方政府债务项目0个。
(二)绩效评价工作过程
为使绩效再评价工作顺利开展,我校成立绩效评价工作小组,负责绩效评价的组织管理和实施工作。
前期准备:一是评价工作组收集整理项目相关资料;二是组织绩效评价自评工作。
组织实施:开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告,并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。
三、评价情况及评价结论
(一)绩效自评结论
部门开展绩效自评项目数量5个,评价结果为“优”5个,“良”0个,“中”0个,差0个。
(二)绩效目标实现情况
1.项目1(2021年城乡义务教育公用经费、不足100人校点公用经费和特殊教育公用经费)绩效目标的实际实现情况
2021年公用经费项目支出绩效工作基本完成,对学校的日常管理和教育教学工作的开展提供了保障,达到预期效果,自评得分100分。
2.项目2(2021年学生营养餐改善计划补助金)绩效目标的实际实现情况
2021年学生营养餐改善计划项目支出绩效指标已达标,此项目实施以来学生的整体素质得到大幅度提高,学生营养状况普遍有所改善。自评得分100分。
3.项目3(2021年家庭经济困难学生生活补助)绩效目标的实际实现情况
通过学校对生活补助的宣传落实,让中央惠民政策落到实处,让广大学生家长得到实惠。改善了学生的生活水平,有助于提高学生的学习成绩。自评得分100分。
4.项目4(2021年食堂工勤人员补助经费)绩效目标的实际实现情况
2021年食堂工勤人员补助经费项目支出绩效目标已完成,按照项目计划安排和实际工作情况开支,做到了专款专用,完成了对食堂工勤人员的工资发放,保障食堂的正常运转。自评得分100分。
5.项目5(2021年校园保安经费补助)绩效目标的实际实现情况
2021年校园保安经费补助项目支出绩效目标已完成,完成了对安保人员的工资发放。自评得分100分。
四、主要经验及做法
一是严格按照《预算法》的相关规定,在预算编制时,建立事前绩效目标编制工作,构建绩效评价机制。二是在预算绩效管理工作中认真筹划,严密组织,以严谨的态度全面、真实、科学地编制绩效指标。三是加强预算执行监管和执行结果评价,将绩效评价监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。四是加强财务人员和项目实施人员政策和业务知识的学习培训,规范使用资金,提高资金使用效益;五是加强内控建设,建立健全各项管理制度,提高预算绩效管理工作质量。
五、存在的问题及原因分析
绩效指标设定的科学性有待加强,预算绩效管理编制经验不足,绩效指标设置不够科学;管理制度有待进一步健全完善;预算执行的统筹性有待进一步加强,预算执行进度有待进一步提高。
六、有关建议
建议上级财政部门加强对编制绩效目标人员的培训,明确编制绩效目标审核的要求,加深编制人员对绩效目标的理解,掌握编制方法,规范填写绩效目标、绩效指标、指标值、指标类型等,切实提高绩效目标编制水平。
七、其他需要说明的问题
无。
附件:开远市小龙潭中心校2021年度项目支出绩效单位自评表
附件【附件2-2-开远市小龙潭中心校2021年度项目支出绩效单位自评表-审核-确定.xlsx】