开远市凤凰小学2021年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）2021城乡义务教育公用经费（特殊教育经费保障）补助经费项目

1.项目概况

依据《云南省财政厅 云南省教育厅关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金的通知》（云财教〔2020〕395号）要求。红河州财政局 红河州教育体育局关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金的通知（红财教发〔2020〕152号），以2020-2021学年度在校学生人数、特殊教育学校实际在校学生和义务教育随班就读残疾学生人数为依据，城乡义务教育公用经费按照小学650元/生.年、初中850元/生.年的补助执行，对寄宿制学校按照寄宿生数每生每年再增加200元的公用经费补助。特殊教育公用经费补助标准为：6000元/生.年。

我校2020-2021学年，在校学生人数474人、随班就读残疾学生3人。2021年项目资金年初预算数为0元，全年收入、支出决算数均为33.79万元，其中本年收支32.97万元，上年结转0.82万元。此项目资金额度统筹全年单位维持正常运转所需的商品和服务支出、资本性支出等，确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序，教师培训所需资金得到有效保障。由于疫情影响，教师外出培训减少，教师培训费支出相应减少。截止2021年12月31日，项目资金支出执行率100%，全部支付完毕。

2.项目绩效目标

以学年度在校学生人数为依据、学年教育事业统计报表中特殊教育学校实际在校学生和义务教育随班就读残疾学生人数为依据，足额下达城乡义务教育学校生均公用经费、特殊教育公用经费补助资金，补助标准为小学650元/生.年、特殊教育公用经费补助标准为：6000元/生.年。确保学校正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序，教师培训所需资金得到有效保障。

（二）2021年城乡义务教育生活补助项目

1.项目概况

该项目是建立在《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）、《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战三年行动指导意见》和《教育部等六部门关于做好家庭经济困难学生认定工作的指导意见》的基础上，从2019年秋季学期起，将义务教育阶段建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难学生、农村低保家庭学生，农村特困救助供养学生等四类家庭经济困难非寄宿生纳入生活补助范围。确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助。义务教育家庭经济困难学生补助标准为：寄宿制家庭经济困难学生(含建档立卡等四类学生）小学1000元/生·学年，初中1250元/生·学年；非寄宿制建档立卡等四类家庭经济困难学生小学500元/生·学年，初中625元/生·学年.

2021年上半年，符合资助条件学生25人，发放生活补助0.625万元；2021年下半年，符合资助条件学生22人，发放生活补助0.55万元。2021年全年收到生活补助资金1.175万元，发放1.175万元，其中本年财政拨款1.15万元，上年结转0.025万元。截止2021年12月31日，项目资金支出执行率100%，全部支付完毕。

2.项目绩效目标

根据上级文件要求，确保建档立卡学生，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助；确保该项目资金按时、足额、按规定发放学生补助资金。做好该项学生资助政策的宣传、咨询等工作。巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

（三）2021年城乡义务教育营养改善计划补助项目

1.项目概况

依据《云南省财政厅 云南省教育厅关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金的通知》（云财教〔2020〕395号）要求。《红河州财政局 红河州教育体育局关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金的通知》（红财教发〔2020〕152号）进一步加强和改进本校学生营养改善计划工作。为义务教育阶段学校学生提供营养膳食补助。 标准为每生每天4元（ 全年按照学生在校时间 200 天计算）。依据红财教发（2021）87号（省318号）《关于下达2021年城乡义务教育补助经费（第二批）中央直达资金的通知》进一步加强和改进本校学生营养改善计划工作。持续改善农村地区学生营养。为义务教育阶段学校学生提供营养膳食补助。 标准为每生每天5元（ 全年按照学生在校时间 200 天计算）。

2021年上半年享受营养餐学生337人，下半年享受营养餐学生444人。2021年项目资金预算数为0元，年度资金总额30.91万元，当年财政拨款19.2万元，上年结转11.71万元。截止2021年12月31日，项目资金支出执行率100%，全部支付完毕。

2.项目绩效目标

改善农村义务教育阶段在校学生的营养状况，提高农村学生健康水平。减轻受助学生家庭经济负担，使学生安心学习，顺利完成学业。以学校实际享受营养餐学生为依据，足额下达农村义务教育学生营养改善计划补助资金，从2021年秋季学期开始全市按每生每天5元的标准补助。确保农村义务教育阶段学生全部纳入补助范围，改善我是农村义务教育学生营养状况，提高农村学生健康水平。

（四）2021年校园保安经费专项资金项目

1.项目概况

依据《开远市教育体育局关于核拨2021年公办学校第一次校园保安经费补助的通知》（开教体发〔2021〕19号），以应配安保人员数、外聘保安数为依据，收到2021年公办学校第一次校园保安经费补助，确保我校三防建设“人防”得到有效落实，学校师生人身安全、学校财产安全得到进一步有效保障。该资金用于支付学校保安人员工资、保障校园安全。通过拨付校园保安人员经费，确保保安人员固定、队伍稳定，强化学校及周边治安管控，预防高危人员对学校师生实施人身侵害，师生的生命财产安全有保障，校园秩序持续稳定。

学校共有安保人员5人，2021年共收到安保经费7.6万元，全部用于安保人员工资支出。截止2021年12月31日，项目资金支出执行率100%，全部支付完毕。

2.项目绩效目标

通过拨付校园保安人员经费，确保保安人员固定、队伍稳定，强化学校及周边治安管控，预防高危人员对学校师生实施人身侵害，师生的生命财产安全有保障，校园秩序持续稳定。全年不发生暴力恐怖事件，不发生危害师生生命财产安全的校园恶性刑事案件。同时加强资金管理，实行专款专用。

（五）2021年万名党员进党校补助资金项目

1.项目概况

教工委【2021】43号关于做好万名党员进党校经费下拨的通知2021年共收到该项目资金0.08万元，全部用于党员培训支出。参加培训的在职党员教师26人。截止2021年12月31日，项目资金支出执行率100%，全部支付完毕。

2.项目绩效目标。

切实做好2021年万名党员进党校培训工作，提高党员党性素养。

（六）项目组织管理情况

我校根据项目性质，由不同的科室负责人专门负责管理，如：2021年城乡义务教育生活补助，由资助中心负责管理；2021年城乡义务教育营养改善计划补助，由总务处负责管理。具体管理流程严格按照学校内控制度管理实施。本着谁建设谁负责原则、制度管人重在预防原则、全面控制与重点制衡原则、规范与效率并重原则、内部管控与外部监督相结合原则。根据《开远市凤凰小学内部控制工作制度》从内控制度应用、预算业务控制、收、支管理、资金管理、监督与评价、考核与奖惩等方面对本校的项目实施给予全方位的指导、督导以及评价。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

了解开远市凤凰小学项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

2.绩效评价对象

本次绩效评价涉及项目5个，其中：市级财政支出项目2个，上级转移支付项目3个。

3.绩效评价范围

本次绩效评价涉及项目5个，其中：一般公共预算支出项目5个，政府性基金预算支出项目0个，社会保险基金预算支出项目0个、国有资本经营预算0个，政府投资基金项目0个、政府和社会资本合作（PPP）项目0个、地方政府债务项目0个。

（二）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由开远市凤凰小学总务处牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作。

组织实施：一、开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量5个，评价结果为“优”5个，“良”0个，“中”0个，差0个。

（二）绩效目标实现情况

1.项目1（2021城乡义务教育公用经费（特殊教育经费保障）补助经费项目）绩效目标的实际实现情况

设定16条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标4条、时效指标2条、成本指标2条、经济效益指标0条、社会效益指标2条、生态效益指标0条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标3条；截止2021年12月31日，已完成16条。

2.项目2（2021年城乡义务教育生活补助项目）绩效目标的实际实现情况

设定12条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标3条、时效指标2条、成本指标1条、经济效益指标0条、社会效益指标2条、生态效益指标0条、可持续影响指标0条、服务对象满意度指标2条；截止2021年12月31日，已完成12条。

3.项目3（2021年城乡义务教育营养改善计划补助项目）绩效目标的实际实现情况

设定11条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标2条、经济效益指标0条、社会效益指标2条、生态效益指标0条、可持续影响指标0条、服务对象满意度指标2条；截止2021年12月31日，已完成11条。

4.项目4（2021年校园保安经费专项资金项目）绩效目标的实际实现情况。

设定12条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标2条、时效指标2条、成本指标1条、经济效益指标0条、社会效益指标2条、生态效益指标0条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标2条；截止2021年12月31日，已完成12条。

5.项目5（2021年万名党员进党校补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

设定5条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标0条、时效指标2条、成本指标0条、经济效益指标0条、社会效益指标1条、生态效益指标0条、可持续影响指标0条、服务对象满意度指标1条；截止2021年12月31日，已完成5条。

四、主要经验及做法

我校带领全体教职员工学习《目标管理责任书》并进行任务分解，责任到处室，具体到每位负责人。学校教育教学工作、党群工作、安全工作，均由各处室负责人成立工作团队，细化工作，层层布置，一一落实。

学校教学工作中，实行“校务处——教导处和教科室——教研组——备课组”四级网格化管理。使各层面工作最大限度发挥功能，为提升教育教学质量打下坚实基础。建立学校资源库，实现学科资源、活动素材资源、课例资源、实验方式等资源共享，达成线上线下相结合的教师培养模式。

文化建设方面。我校以文明校园建设和未成年人思想道德建设为主线，着力打造特色鲜明的校园文化，形成了“一廊、一区、一厅、一基地”（一廊为中华优秀传统长廊，一区为体质健康训练区，一厅为主题阅读书厅，一基地为劳动教育实践基地）的校园文化特色。

创文工作方面。下学期，学校被定为开远市创全国文明城市示范点。学校在市文明办及教育工委的领导下，从文化营造和活动开展两方面开展工作，完成了“社会主义核心价值观”、“党的教育方针”、“志愿者服务”“学校内文明标识”等上百项文明标识牌的建设，完成了未成年人思想道德建设各项活动。

艺体工作方面。首先，抓好校内艺体工作。制定“阳光开朗、自信健康”的艺体培养目标，制定计划，依照计划开展工作，每学期均组织开展体育兴趣小组、社团、体育活动和课余训练。其次，抓好家校共育艺体工作。另外，学校建有常态化学生全员艺术展演机制，每年六月开展一次艺术展演活动。积极组织学生参加省、州、市级艺术类活动比赛，啦啦操获全国一等奖，多名学生获省州市级比赛奖项。

五、存在的问题及原因分析

1.资金支出进度未达到规定进度

 2021年城乡义务教育生活补助，支出缓慢原因：截止9月还未收到支付秋季学期生活补助经费的通知。

2021年城乡义务教育营养改善计划补助资金，支出缓慢原因：未收到供应商发票，9月营养餐在11月才进行支付。

2.资金分配不合理

资金分配不合理，导致有支出项无经费，有经费无支出项的情况发生。主要原因是：我校于2020年8月由星光小学更名为凤凰小学，教学场所变化、学生与教职工数量较上半年变化较大，2021年年初分配公用经费时，无往年数据参考，导致经费分配不合理，办公费、水电费不够用，物业管理费、办公设备购置等经费用不了。

3.校园文化建设

学校2020年8月建成投入使用，学校新建，校园文化建设、学校常规管理等工作急需开展，由于条件限制，学校体育运动区文化、楼道文化等还未完成，学校常规管理还需完善。

六、有关建议

1.支付进度严格按照主管局对营养餐款的支付要求，当月营养餐次月15日前与供货商完成对账；对账后15个工作日内开具发票；收到发票后15个工作日内支付完毕。

2.吸取经验教训，以后在资金分配上要按照实际情况进行细化，合理分配。

3.加大投入，建设校园文化，提升办学品位。继续加强常规管理，形成较规范的教师、学生管理体系。细化学校的办学特色，打造特色学校。

七、其他需要说明的问题

无。

附件：开远市凤凰小学2021年度项目支出绩效单位自评表