开远市彩云小学校2021年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）2021年校园保安经费专项补助资金项目

1.项目概况

该项目资金用于发放学校临聘安保人员工资，确保校园安全，避免学校安全事故的发生，保障学校安全工作正常进行。2021年度该项目资金收入合计4,6000.00元，支出46,000.00元。

2.项目绩效目标

加强资金管理，切实做好校园安全保卫工作。

（二）2021年万名党员进党校补助资金项目

1.项目概况

该项目资金是根据市委组织部要求，结合教育工委实际，保证“2021年万名党员进党校”工作顺利开展而下达。2021年度该项目资金收入合计820.00元，支出合计820.00元。

2.项目绩效目标

切实做好2021年万名党员进党校培训工作。

（三）2021年城乡义务教育公用经费补助资金项目

1.项目概况

该项目资金是以2020-2021学年度在校学生人数为依据，足额下达城乡义务教育学校生均公用经费，城乡义务教育公用经费按照小学650元/生.年、初中850元/生.年的补助执行，对寄宿制学校按照寄宿生数每生每年再增加200元的公用经费补助，确保我市所有城乡义务教育学校正常运转，教师培训所需资金得到有效保障。2021年度城乡义务教育公用经费合计收入626,990.00元，支出合计626,990.00元。

2.项目绩效目标

以2020-2021学年度在校学生人数为依据，足额下达城乡义务教育学校生均公用经费，城乡义务教育公用经费按照小学650元/生.年、初中850元/生.年的补助执行，对寄宿制学校按照寄宿生数每生每年再增加200元的公用经费补助，确保我市所有城乡义务教育学校正常运转，教师培训所需资金得 到有效保障。

以2020-2021学年教育事业统计报表中特殊教育学校实际在校学生和义务教育随班就读残疾学生人数为依据，足额下达特殊教育公用经费补助资金，特殊教育公用经费补助标准为：6000元/生.年，确保特殊教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序，教师培训所需资金得到有效保障。

（四）2021年城乡义务教育营养改善计划补助资金项目

1.项目概述

该项目资金是根据上级部门通知要求，结合学校实际情况，用于进一步加强和改进学生营养改善计划工作，支持教育事业发展。2021年度该项目收入合计368,197.53元，支出合计368,197.53元。

2.项目绩效目标

贯彻落实国家相关政策，提高农村学生尤其是贫困地区和家庭经济困难学生健康水平，改善我国的教育水平，实现教育平等。

（五）2021年城乡义务教育补助经费生活补助资金项目

1.项目概述

该项目资金是根据上级部门通知要求，用于对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。2021年度该项目收入合计44,250.00元，支出合计44,250.00元。

2.项目绩效目标

巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

（六）项目组织管理情况

项目资金下拨及时到位，单位领导重视，并统筹各部门实际需求情况进行经费预算编制；在预算支出过程中，严格遵守项目资金使用规定，认真贯彻落实财务管理制度以及单位“三重一大”制度，有计划地开展经费支出及报销程序，明确单位各部门职责分工，专款专用，无挤占、挪用专项资金等现象。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

了解开远市彩云小学校项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

2.绩效评价对象

本次绩效评价涉及项目5个，其中：市级财政支出项目2个，上级转移支付项目3个。

3.绩效评价范围

本次绩效评价涉及项目5个，其中：一般公共预算支出项目5个，政府性基金预算支出项目0个，社会保险基金预算支出项目0个、国有资本经营预算0个，政府投资基金项目0个、政府和社会资本合作（PPP）项目0个、地方政府债务项目0个。

（二）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由开远市彩云小学校财务室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作。

组织实施：一、开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量5个，评价结果为“优”5个，“良”0个，“中”0个，差0个。

（二）绩效目标实现情况

1.项目1（2021年校园保安经费专项补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

该项目共设置6条绩效指标，其中，数量指标1条，质量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截止2021年12月31日，6条绩效指标均已完成。

2.项目2（2021年万名党员进党校补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

该项目共设置4条绩效指标，其中，时效指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截止2021年12月31日，4条绩效指标均已完成。

3.项目3（2021年城乡义务教育公用经费补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

该项目共设置14个绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标4条，时效指标1条，成本指标2条，社会效益指标2条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条。截止2021年12月31日，13条绩效指标均已完成，1条绩效指标部分完成，未完成原因在于疫情影响教师外出培训力度减少，培训费支出达不到5%的要求。

4.项目4（2021年城乡义务教育营养改善计划补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

该项目共设置6条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标2条，截止2021年12月31日，6条绩效指标均已完成。

5.项目5（2021年城乡义务教育补助经费生活补助资金项目）绩效目标的实际实现情况

该项目共设置9条绩效指标，其中，数量指标2条，时效指标2条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条。截止2021年12月31日，9条绩效指标均已实现。

四、主要经验及做法

年初要综合统筹全单位本年度预计需要支出的项目进行经费预算，将经费切实用到单位需要的地方，提高资金利用率；在项目实施过程中，要严格按照财务制度以及“三重一大”要求进行经费的申请、使用以及报销，确保经费使用的合法合规；事后要认真贯彻落实项目绩效评价要求，统筹各部门绩效目标完成情况，对单位绩效目标实现情况进行认真填报、分析，以为下一年度绩效目标以及经费使用的工作开展提供支撑。

五、存在的问题及原因分析

主要存在预算经费预估以及预算经费实际使用的偏差。原因是单位年初需要预估后续支出以对经费进行细化，但是由于后续支出预估存在很大的不确定性，特别是在疫情反复的情况下，单位可能存在很多年初无法预估的情况，所以导致经费具体使用与预估可能存在差异。

六、有关建议

进一步强化预算管理意识，预算编制前多与有关各方做好沟通衔接，提高预算编制的合理性、科学性、准确性；对于预算经费细化，根据具体用途适度放缩，提高可控性。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的情况。

附件：开远市彩云小学校2021年度项目支出绩效单位自评表