开远市教育局部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

开远市教育局为开远市人民政府工作部门，正科级行政单位。内设机构有办公室、计划财务科、教育科、招生办公室等9个科室，机关行政编制25名。2016年有各级各类学校214所，其中幼儿园64所，小学42所，教学点90个，初中13所，高中2所，完中1所，职中1所，成人中等专业学校1所（教师进修学校）。全市在校学生52535人，其中：学前教育幼儿数10443人（其中幼儿园9405人，附设幼儿班1038人），小学在校生25141人，初中在校生10761人，特殊教育（附设特教班）37人，高中在校学生4973人，职中在籍在校学生1180人。全市教职工4157人，其中：幼儿园1031人，小学1655人，初中779人，完中78人，高中474人，职中110人，教师进修学校30人。

市教育局的主要职责是：1、贯彻执行国家的教育方针，拟订教育改革与发展的规划和政策，起草或似订本市教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。2、负责市市属各类教育的统筹规划和协调管理，负责市属各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。3、指导以就业为导向的职业教育和成人教育的发展与改革；承办市属中、小学校及幼儿园的建立、调整、撤销及发展规模的报批工作；指导社会力量办学工作。4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，负责普通高中教育、初中教育、幼儿教育和特殊教育工作。5、配合教育督导部门组织对普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估；负责基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作；负责全市各类教育的教育教学改革和教育评估工作。6、统筹管理教育经费；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方针、政策；负责市级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配管理；监测全市教育经费的筹措和使用情况；编制教育经费安排计划。7、统筹和指导民族教育工作，协调对山区、少数民族地区的教育援助。8、指导市属各类学校做好体育卫生与艺术教育及国防教育工作，指导全市青少年校外教育工作。9、主管全市的教师工作，组织实施市属各类学校教师资格制度，负责教育系统人才队伍建设；主管全市中小学校、职业教育学校教师专业技术职务评聘工作；指导学校内部管理体制改革；组织实施中小学教师继续教育工作。10、组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作。指导直属职业教育学校开展毕业生就业创业工作。11、指导市属各类学校勤工俭学和校办产业工作。负责市属学校贫困学生资助工作，规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施远程教育工作；负责教育系统内部治安环境综合整治、学校安全和突发事件处置。12、贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文学规范和标准，并协调监督检查，负责推广普通话。13、负责组织或委托学校新建、改建（扩建）和加固项目的勘察（包括测量）、设计工作。根据总体建设规划，组织、安排零星基建的建设工作。14、规划并指导市属各类学校的思想建设、德育工作，掌握并分析教职工和学生思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。15、承办开远市人民政府交办的其他事项。

（二）部门整体收支情况

2016年度，教育系统年初结转结余数为6,817.91万元，财政拨款收入共计57,055.01万元，支出共计57,104.29万元，年末结转结余数为6,768.63万元。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效评价掌握教育系统资金使用情况、日常工作开展情况及取得的成效；总结各项资金在管理和使用中取得的经验和存在的不足，进一步提高资金的安全性、规范性和效益性，规范各项资金的管理和使用。

通过评价，从资金的投入、过程管理、使用效益及绩效评价找出资金使用存在的问题，并提出相应的对策方案，为更好的使用各项资金和开展好各项工作提供参考。

（二）自评指标体系

本次绩效评价按照《开远市财政局关于印发< 开远市预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（开财字〔2017〕189号）要求,参照部门整体支出绩效评价指标体系（见附件），逐项开展自评工作。

（三）自评组织过程

1.前期准备

认真学习《开远市财政局关于印发《开远市预算绩效管理工作规程（试行）》的通知》（开财字〔2017〕189号），根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限等内容，认真开展绩效自评工作。

2.组织实施

接到财政部门通知后，单位领导高度重视，成立由局长任组长的绩效评价领导小组，并安排专人负责此项工作。有关人员根据绩效评价工作方案及指标体系、项目绩效报告对整个评价过程进行分析，最后填报财政支出项目评分表。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）预算配置情况分析

 1．在职人员控制情况

在职人员控制率=3241/3284*100%=98%。

核定编制人员3284人，实际在编3241人，控制率为98%。

2．“三公经费”变动率

2016年度“三公经费”为1,515,668.03元，2015年度“三公经费”为1,677,497.75元，“三公经费”变动率为-10.68%。

（二）预算执行与管理情况分析

1．预算执行率

年初结转和结余为68,179,086.56元，2016年度收入预算共计348,576,205.42元、调整预算数570,550,146.83元，年度预算完成数共计570,550,146.83元，预算执行率100%。

2．预算调整率

2016年度收入预算共计348,576,205.42元、调整预算数570,550,146.83元，预算调整率为163.68%。

3．结转结余率

本年度结转结余率为11.85%。

4．结转结余变动率

本年度结转结余变动率为-0.72%。

5．公用经费控制率

本年度一般公用经费支出预算17,922,454.71元、公用经费实际支出64,439,960.96元，公用经费控制率为359.55%。

6．“三公经费”控制率

本年度“三公经费”支出预算1,677,497.75元，实际支出1,515,668.03元，“三公经费”控制率为90.35%。

7．政府采购执行率

本年度政府采购预算计划采购金额为13,037,670.47元，实际采购金额为12,144,723.04元，政府采购执行率为93.15%。

（三）预算管理情况

1．管理制度健全性

已建立各项管理制度，有财务管理制度、内部控制工作手册，相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。

2．资金使用合规性

资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

3．预决算信息公开性

2016年度预决算已按市财政局的要求进行了公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

（四）资产管理情况

1．资产管理完整性

资产采购、出售、出让、转让、置换、报废报损等严格按照省、州、市相关规定进行处理，资产账务管理符合相关规定，账实已相符。

2．固定资产利用率

2016年度全部固定资产实际在用。

（五）产出分析

1．工作实际完成率：实际完成率100%。

2．工作完成及时率：完成及时率100%。

3．质量达标率：质量达标率100%。

4．重点工作完成情况及效果：重点工作办结率100%。

（六）综合评价情况及评价结论

经综合评价，部门整体支出绩效评价自评得分97分，得分明细：

1．投入总分15分，实得15分。

2．过程总分29分，实得24分，扣3分。扣分明细：预算调整率163.68%，自评扣0.5分；结转结余率11.85%，自评扣0.5分；公用经费控制率为359.55%，自评扣2分。

3．产出总分27分，实得27分。

4．效果总分29分，实得29分。

四、绩效自评结果应用

建议评价结果面向社会公开，以后年度预算安排在目标任务明确细化的基础上根据目标任务增减及本年度资金使用情况进行调整。

五、主要做法及经验、存在的问题和建议

1．科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，按照《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2．规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3．加强事业单位会计制度和新预算法学习培训

加强《预算法》、《事业单位会计制度》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

六、其他需说明的情况

开远市教育局2016年度部门整体支出绩效评价自评报告中，所有数据包含教育局及下属35所学校幼儿园、开远市教育科学研究所及开远市青少年校外活动中心等38个单位的2016年度部门决算数据。

开远市教育局

2017年9月30日