开远市灵泉小学2025年部门预算编制说明

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开远市灵泉小学2025年预算公开目录

第一部分 开远市灵泉小学2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市灵泉小学2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

开远市灵泉小学2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市灵泉小学是隶属开远市教育体育局的二级预算单位，单位性质是全额拨款财政补助的公益一类事业单位。主要职责：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：教导处、德育室、总务室、教科室、办公室、大队室、财务室。人员设置情况：校长1人，书记1人，专职副书记1人，副校长1人，工会主席1人，中层干部10人。我单位无所属单位。

（三）重点工作概述

全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，认真执行国家和上级教育行政部门的法律、法规，坚持社会主义的办学方向，实现全面发展的教育目标。依法治校，依法管理，面向全体学生，全面实施素质教育，全面提高教育教学质量。结合学校中心工作，制定学年计划和学期工作要点，并组织实施。执行党的知识分子和干部政策，充分发扬民主，依靠教职工办学；发挥党的政治核心作用和教职工代表大会民主监督作用。建立健全教职工岗位责任制和学校的各项管理规章制度，督促各部门认真组织实施。完成市委、市政府交办的其他任务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制78人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制78人。在职实有78人，其中： 财政全额保障78人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员93人，其中：离休0人，退休93人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入17748969.56元，其中：一般公共预算14744969.56元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3004000元。

与上年对比增长了18.9%，主要原因是2025年课后服务收费资金及税局返还手续费、收支专用账户存款利息等其他收入纳入年初预算，导致年初预算收入大幅增长。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入14744969.56元，其中：本年收入14744969.56元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14744969.56元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比下降了1.22%，主要原因是2024年退休2名专技六级岗位的教师，新招录2人的岗位工资比照专技十二级，工资福利支出稍有减少，另外2024年预算中含2024年法定退休人员的职业年纪记实缴费资金，2025年预算中法定退休人员的职业年金记实缴费资金由社保局统一测算，不再由单位进行预算，所以导致一般公共预算财政拨款有所下降。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出17748969.56元。财政拨款安排支出 14744969.56元，其中：基本支出14744969.56元，与上年对比下降了1.22%，主要原因是2024年退休2名专技六级岗位的教师，新招录2人的岗位工资比照专技十二级，工资福利支出稍有减少，另外2024年预算中含2024年法定退休人员的职业年记实缴费资金，2025年预算中法定退休人员的职业年金记实缴费资金由社保局统一预算，不再由单位进行预算，所以导致一般公共预算财政拨款支出有所下降；项目支出0元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050202小学教育支出10465491.09元，主要用于保障学校业务工作开展方面的支出，包括工资福利支出和商品服务支出。

2.2080502事业单位离退休支出63720.00元，主要用于学校离退休人员公用经费以及党建经费支出。

3.2080505机关事业单位养老保险缴费支出1505327.75元，主要用于缴纳单位承担的基本养老保险支出。

4.2080801死亡抚恤支出14916.00元，主要用于机关事业单位职工遗属生活困难补助支出。

5.2101102事业单位医疗支出794786.98元，主要用于缴纳单位承担的基本医疗保险费支出。

6.2101103公务员医疗补助支出743507.03元，主要用于缴纳单位承担的公务员医疗补助支出。

7.2101199其他行政事业单位医疗支出28224.90元，主要用于缴纳单位承担的工伤保险支出。

8.2210201住房公积金1128995.81元，主要用于缴纳单位承担的住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

本部门无此公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，政府采购预算总额245000元，其中：政府采购货物预算245000元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市灵泉小学2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年减少7500元，下降100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市灵泉小学2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。因公出国（境）费预算较上年无变化。

（二）公务接待费

开远市灵泉小学2025年公务接待费预算为0元，较上年减少7500元，下降100%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

公务接待费预算较上年下降100%，主要是因为我单位属城区小学，公务接待事项很少发生，往年均预算了公务接待费，但实际并未发生公务接待支出，因此本年不再预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市灵泉小学2025年公务用车购置及运行维护费预算为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。公务用车购置及运行维护费预算较上年无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市灵泉小学2025年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，开远市灵泉小学资产总额7136143.06元，其中，流动资产510749.90元，固定资产6265391.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产360002.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少9520.41元，其中固定资产减少96786.97元。处置房屋建筑物1859.06平方米，账面原值270000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产134项，账面原值2374945.50元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53250200936001600111