开远市第一幼儿园2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市第一幼儿园2024年度

部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第一幼儿园2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职能职责

部门职能是对3—6周岁学龄前幼儿实施保育和教育，促进其身心和谐发展，为家长参加工作、学习提供便利条件。

2.机构设置及人员情况

开远市第一幼儿园是全额拨款事业单位，内设办公室、总务处、教研室、医务室、财务室五个机构。2024年编制数为56人，在职人数为26人，退休人数为22人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

全面贯彻党的教育方针，以“狠抓常规，挖掘潜力，强化特色，提升质量”为指导，不断创新管理机制，按照“立足教育抓党建，抓好党建促园建”的工作思路，实行幼儿园管理抓干部，保教管理抓年级，教师管理抓活动，幼儿管理抓常规的管理手段，紧紧围绕以教学为中心，以质量为目标，不断更新教育理念，夯实基础，强化管理，提高幼儿的综合素养，促进我园保教工作持续健康发展。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1、以人为本、实行人性化、精细化管理，争创社会满意幼儿园和家长满意教师。

2、德育为先，强化养成教育，大力推进体育锻炼，为幼儿终身发展夯实基础。

3、加强思想道德建设和安全教育，预防重大安全事故发生，确保校园的安全、文明建立和巩固。

4、加强幼儿德育常规管理，强化幼儿行为习惯的养成教育，促进优良园风的形成，构建和谐校园，为幼儿创造一个轻松、愉快的学习和生活环境。

5、加强教师队伍建设，不断强化教师的责任意识，以良好的班级文化引领幼儿，以抓班风为起点，带动文明校风的形成和巩固。以评先评优为激励机制，带动班级的管理走向科学化。

6、加强与家长的沟通和合作，实行家园共育，促进幼儿发展。    

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

幼儿园办公室、总务处、教研室、医务室、财务室相互协调、积极配合，认真履行自己的职责，做好幼儿园各方面工作，为幼儿园的发展尽心尽力，发挥各部门应有的职能作用。

（五）部门内控制度建设情况

制定了内部管理控制制度，内部管理控制制度比较健全。内控评估存在部分问题，已按照内部控制制度执行内控管理。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局年初预算批复》2024年部门预算收入599.95万元，其中：基本支出599.95万元（包含工资福利收支588.79万元，商品和服务支出8.48万元，对个人和家庭的补助收支2.68万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入921.63万元，其中：上年结转结余0.26万元，本年财政拨款收入921.37万元，其他收入0万元。本年总支出921.63万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入316.61万元，支出316.61万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

开远市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出预算为0.22万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的 0%。

（四）资金管理情况

资金的管理和使用严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，坚持勤俭办园的方针，如实反映财务状况，依法组织收入，努力节约支出，建立健全财务制度。资金使用规范，资金的使用公开透明，预算执行进度到位，不存在大量结余资金，财务核算合法合规。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体支出设定43条产出指标，截至2024年12月31日，完成43条。

（2）效益指标完成情况

2024年部门整体支出设定1条效益指标，截至2024年12月31日，完成1条。

（3）满意度指标完成情况

2024年部门整体支出设定2条满意度指标，截至2024年12月31日，完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

2024年绩效目标全部完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.办公经费补助（行政性收费）资金绩效目标完成情况

该项目2024年实际到位资金259.26万元，已使用资金259.26万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费保障了幼儿园保教工作顺利开展，改善了幼儿园的办学环境，提升了幼儿园的保教质量。

2.2024年公办幼儿园合同制教师补助经费绩效目标完成情况

该项目2024年实际到位资金47.56万元，已使用资金47.56万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费的使用保障了合同教师的工资待遇，确保了幼儿园教师的稳定，保障了幼儿园保教工作顺利开展。

3.2024年校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目2024年实际到位资金8.40万元，已使用资金8.40万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费的使用加强了校园安保建设，确保了校园安全，幼儿园没有安全事故发生，保障了幼儿园保育教育活动正常开展。

4.教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目2024年实际到位资金0.8万元，已使用资金0.8万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费是用来奖励业务水平较高教师的，经费的使用提高了教师工作积极性，促进了教育快速发展。

5.校园安全技防经费绩效目标完成情况

该项目上年结余0.26万元，2024年已使用资金0.26万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费使用完善了校园安防设施设备，提高了安防能力，保障了校园安全。

6.2024年学前教育家庭经济困难学生资助资金绩效目标完成情况

该项目2024年实际到位资金0.33万元，已使用资金0.33万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费是对家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童入园给予资助，维护教育公平。全面提升学前教育的整体水平。我园积极落实资助政策，资助金发放及时，确保了家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童权益。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目1 办公经费补助（行政性收费）资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2 2024年公办幼儿园合同制教师补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3 2024年校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4 教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5 校园安全技防经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6 2024年学前教育家庭经济困难学生资助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位已制定年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。

（二）过程情况分析

我单位9月30日前预算支出进度小于80%，11月30日前预算支出进度小于95%，12月31日预算支出进度100%，预算执行进度不均衡。我单位收入依据充分、来源合规，合规率100%。我单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）产出情况分析

我单位重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率均已达标。

（四）效果情况分析

按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益、社会效益、可持续影响；未发生廉政问题。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

本单位2024年财政预算资金收支基本平衡，达到了预期目标，但预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力有待进一步强化，资金使用的合规性有待进一步规范。

（二）改进的方向和具体措施

1.明确主体，强化主体责任。

2.制定措施，提高效率。组织各科室部门制定详细的工作方案，确定评价指标细则。   　　

3.从资金的投入、资金的过程管理、资金的使用效益，及绩效评价找出资金使用存在的问题，提高资金的安全性、规范性和效益性，进一步完善各项资金的管理和使用。

七、主要经验及做法

1.领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动幼儿园的工作完成绩效目标，有着重要作用。

2.确定的绩效目标要结合幼儿园的年度工作计划，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。

单位名称（盖章）：开远市第一幼儿园

2025年 4月 7日