开远市崇文小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市崇文小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市崇文小学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

2.机构设置及人员情况

开远市崇文小学校属于开远市教育体育局下属部门，单位内部设置办公室、德育室、教导处、教研室、总务处。截至2024年12月31日共有财政供养人数108人，其中在职53人，退休55人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

以人为本，科学管理，巩固成果，积极创新，提高教学质量，提升办学水平，向学校管理科学化、办学条件标准化，教学设施现代化迈进，努力使教育教学质量及各项工作取得新成绩。

（三）当年部门整体支出绩效目标

以人为本，科学管理，巩固成果，积极创新，提高教学质量，提升办学水平，向学校管理科学化。办学条件标准化，教学设施现代化迈进，努力使教育教学质量及各项工作取得新成绩。

德育工作：1.重视德育工作，健全德育机构；2.抓好师德建设，提高师德素养；3.落实德育责任，提高德育水平；4.落实主题活动。夯实德育基础。

教育教学工作：1.落实常规制度；2.强化控辍措施；3.建设高效课堂；4.加强教学交流；5.重视家校协作。

信息技术教育和实验教学工作：1.制定学校网络安全管理制度；2.管好用好学校教学设备和器材，按要求使用十三套表册对学校实验室实施规范管理。

教科研工作：1.加强课堂监控力度，落实课堂教学常规；2.开展结对帮扶，强化师资培训。

教师队伍建设：1.制定校本培训方案；2.组织教师基本功培训；3.执行《云南省中小学教学常规》，校领导按要求完成听课任务，并有听课记录。

公共管理：1.按时上报各种表册、计划、总结；2.依法设立会计机构，财务制度健全，管理规范，切实落实“校财局管”的有关规定，财务工作及会计基础工作规范化，合理编制预算，统筹安排各项支出，提高教育经费使用效益；3.加强学校财产物资管理，建立和健全财产物资的购买、验收、保管、领用等管理制度。

体卫艺：1.体育工作：抓好“两课”.“两操”.“一跑”.“一练”和专业培训工作；2.卫生工作；3.艺术教育；4.国防教育；5.禁毒防艾。

党政工团队等各部门负责人要认真履行职责，努力完成部门工作任务。期末学校依据2022年目标任务责任书要求和工作计划中所列事项，对党政工团队工作、年段工作、班级工作、教师工作进行综合考核。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

2024年我校对内部控制老旧不适用制度进行更新，建立学校内部控制组织机构：组长：郑劲华（校长）副组长：卢文礼（党支部书记）、李瑞（副校长）、帅明波（副校长）、杨建芹（副校长）、成员：杨伟（党政办主任）、李忠辉（教导处主任）、各科室负责人等。组织协调开展内部控制基础性评价工作，明确相关人员岗位职责，确保不相容岗位相互分离，相互制衡，梳理我校各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，对经济活动的风险进行防范和管控。有效保证我校经济活动合法合规、财务信息真实完整、资产的安全性和使用效率得到提高，有效防范舞弊和预防腐败，使我校教育教学工作能够顺利开展。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年财政预算批复》2024年部门预算收入1037.63万元，其中：基本支出1037.63万元（包含工资福利收支1007.39万元，商品和服务支出23.79万元，对个人和家庭的补助收支6.45万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1238.55万元，其中：上年结转结余2.28万元，本年财政拨款收入1155.39万元，其他收入80.88万元。本年总支出1236.45万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入177.84万元，支出175.74万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：已开展自评项目支出金额94.67万元，与部门项目支出175.74存在81.07万元，差异，差异原因为：2024年课后服务经费项目80.89万元、教体局下拨其他预算拨款收入专项资金（师训课改经费）项目0.18万元资金性质为其他资金，未开展项目自评。

（三）“三公”经费预决算情况

我校无“三公”经费，“三公”经费预决算均为0万元。

（四）资金管理情况

1.制度建立及执行方面。

我校严格执行上级的各项财经管理规定、办法。单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2.收入支出方面。

单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设账外及“小金库”现象。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务审核单位负责人签字，财务联审后付款，不存在挤占、挪用行为，基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

3.资金安全管理方面。

（1）现金的管理。职工工资、奖金的发放采取银行代替发放，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

（2）财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

（3）银行账户管理方面。现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

部门2024年度设置绩效指标50条，截至2024年12月31日，完成绩效指标50条，绩效目标完成率为100.00%。

（2）效益指标完成情况

部门2024年度设置绩效指标3条，截至2024年12月31日，完成绩效指标3条，绩效目标完成率为100.00%。

满意度指标完成情况

部门2024年度设置绩效指标3条，截至2024年12月31日，完成绩效指标3条，绩效目标完成率为100.00%。

绩效目标未完成原因分析

我校本年度无未完成绩效目标。有师训课改经费结余2.1万元，原因为：2024年开展实有资金账户资金核查，要求暂时不允许使用，所以我校2024年剩余师训课改经费未列支。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

开财预字〔2023〕1号2023年（第二批）校园安保专项经费，保安人数4人，无校园安全事故发生，工作完成率100%。

2.项目2绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕2号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）中央直达资金，工作完成率100%。

3.项目3绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕109号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）中央级资金，资助人数37人，资助覆盖率100%。

4.项目4绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕106号2023年义务教育学校课后服务奖补资金，工作完成率100%。

5.项目5绩效目标完成情况

开财预字〔2024〕1号2024年（第一批）校园安保专项经费，保安人数4人，无校园安全事故发生，工作完成率100%。

6.项目6绩效目标完成情况

开财预字〔2024〕001号2024年课后服务项目经费，工作完成率100%。

7.项目7绩效目标完成情况

开财预字〔2023〕001号课后服务经费，工作完成率100%。

8.项目8绩效目标完成情况

开财预字〔2023〕001号课后服务资金，工作完成率100%。

9.项目9绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）中央资金，资助人数37人，资助覆盖率100%。

10.项目10绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕64号开远市2023年城乡义务教育阶段公用经费补助（第二批）省级资金，工作完成率100%。

11.项目11绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕109号开远市2023年城乡义务教育阶段公用经费补助（第三批）中央级资金，工作完成率100%。

12.项目12绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号开远市2024年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

13.项目13绩效目标完成情况

教体局下拨其他预算拨款收入专项资金（师训课改经费），有师训课改经费结余2.1万元，原因为：2024年开展实有资金账户资金核查，要求暂时不允许使用，所以我校2024年剩余师训课改经费未列支。工作完成率97%。

14.项目14绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕109号提前下达开远市2024年城乡义务教育阶段公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

15.项目15绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育（第二批）普通学校公用经费补助省级资金，工作完成率100%。

16.项目16绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕78号2024年义务教育学校课后服务奖补资金，工作完成率100%。

17.项目17绩效目标完成情况

红财教发〔2023〕109号下达2023年城乡义务教育补助经费第四批（营养改善计划）省级资金，工作完成率100%。

18.项目18绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育（第二批）普通学校公用经费补助州级资金，工作完成率100%。

19.项目19绩效目标完成情况

开财预字〔2024〕1号中小学奖励性绩效经费，及时发放，工作完成率100%。

20.项目20绩效目标完成情况

开财预字〔2024〕1号教育各种奖励性绩效经费，及时发放，工作完成率100%。

21.项目21绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号开远市2024年特殊教育公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

22.项目22绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育（第二批）特殊教育公用经费补助省级资金，工作完成率100%。

23.项目23绩效目标完成情况

开财预字〔2024〕1号2024年（第二批）校园安保专项经费，保安人数4人，无校园安全事故发生，工作完成率100%。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97.5分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目14绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目15绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目16绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目17绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目18绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目19绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目20绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目21绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目22绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目23绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化。

基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转，但不能预算完全准确，工作中实际情况会有所变动。

重点支出保障率：重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行率：完成预算执行支出进度9月30日前未达到80%；11月30日前≥95%。

结转结余变动率：结转结余变动率-7.89%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率0%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率0%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。二级单位未开展事前绩效评估。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

重点工作办结率：重点工作办结率100%。

实际完成率：实际完成率100%。

完成及时率：完成及时率100%。

质量达标率：达标率100%。

（四）效果情况分析

社会效益：达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：按收集到的满意度情况得分≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

对部门整体支出指标确定不能够100%准确，义务教育均衡前提下，学校教育教学建设都会适时调整，指标完成程度会有所影响。

（二）改进的方向和具体措施

加强各部门沟通，提高绩效指标准确性、及时性。

七、主要经验及做法

（一）坚持问题导向，进一步增强做好完成考核指标工作的责任感和紧迫感。将考核指标完成情况一一对照比较，并对考核的各项目标任务认真进行“回头望”，对各项指标完成情况进行自查、自评、自纠。通过横向对比、纵向分析，找准找实自身存在的问题和差距，对现状有了明确的定位。

（二）深剖原因强措施。主动核实绩效考核指标进度，深入剖析任务指标落后和工作进度缓慢的原因，勇于揭短亮丑，查摆问题，进一步明确思路，分类施策。明确要求对已经超额或全面完成任务的指标，进一步挖掘潜力，保持优势，对达到进度要求的指标，再添措施，能超则超；对欠账较大的指标，深入分析，对症下药，倒排时间，抢抓进度，力争实现赶超。

（三）认真落实精准扶贫政策，与上级部门做好对接工作，对我校所有家庭经济贫困学生信息进行核实整理，建立准确、完善的数据信息。创新资助宣传形式，加强资助文化建设，努力营造资助育人的环境，以多形式、多渠道宣传资助政策，提高学生对资助工作的知晓度和满意度。

（四）加强学校领导对内部控制意识并建立健全内部控制制度建设。良好的内部控制建设是学校良性运转的保障，2024年我校对内部控制老旧制度进行更新完善，并有效执行，业务部门之间流程更加正规，规避了很多内控风险。

单位名称（盖章）：开远市崇文小学校

  2025 年3月28日