开远市彩云小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市彩云小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市彩云小学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

（1）全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，以提高学生思想道德为核心，以培养学生的创新和实践能力为重点，积极主动地深化教学改革，全面提高教育教学质量，整体推进素质教育。

（2）坚持以人为本（学生发展为本，教师发展为本）的理念，积极推进课改，主动构建适应未来需要的学校发展模式，不断提升办学水平。

（3）以“适应未来，主动发展”为行动指南，坚持以学生成才为本，促学生主动发展，适应未来社会对高素质人才的需求；以教师成功为本，促教师主动发展，适应未来社会对高质量教育的需求。

2.机构设置及人员情况

本单位是独立核算的全额拨款事业单位，为二级预算单位。单位截至2024年12月31日在职职工实有41人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.年度工作目标：

（1）正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

（2）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

（3）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（4）抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

2.重点工作任务：

（1）师训工作：制定切实可行的校本培训措施，通过开展各种培训，提高教师的文化素养和专业素养，全面提升教师的教育教学水平；

（2）校本教研：落实校本教研工作，强化检测反馈关键环节，举办学期青年教师汇报课，切实提高教学管理实效；

（3）教学常规管理：严格执行《开远市中小学常规管理规定（试行）》；落实随堂听课制度，掌握教师课堂教学情况；落实学校常规管理检查制度；狠抓校园安全、卫生工作；

（4）教育活动：突出德育首位，加强师德、师风建设；开展各类主题教育活动；促进常规管理常态化。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

2.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

3.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4.抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

单位深入贯彻落实了《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，分别从单位层面以及业务层面制定并实施了相应的内部控制制度。在实施过程中，单位建立健全了学校财务报销审批制度，严格了从经济事项发生至结束各期间所需执行的流程以及产生的凭证，确保学校各项经济支出有理有据。单位还会对本单位内部控制制度建设情况进行自评价，并按上级部门通知要求开展单位内部控制报告编报工作，梳理单位内部控制工作开展情况，抓住单位内控建设薄弱部分加以建立健全，以期不断增强和改进单位内控制度建设的合理性，使内控制度更好地服务单位建设。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年预算批复》2024年部门预算收入888.53万元，其中：基本支出888.53万元（包含工资福利收支862.80万元，商品和服务支出22.05万元，对个人和家庭的补助收支3.68万元）；项目支出安排预算为0.00万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1063.09万元，其中：上年结转结余3.36万元，本年财政拨款收入1010.48万元，其他收入49.25万元。本年总支出1059.87万元，支付进度为99.70%。其中：项目实际收入133.36万元，支出130.14万元，项目资金执行率为97.59%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：除个别项目因资金使用限制导致资金使用率较低外，其余项目支出资金使用率均高于90%以上，各项资金使用效率较高。

（三）“三公”经费预决算情况

2024年“三公”经费预算数为0.85万元，支出决算数为0.00万元，“三公”经费控制率为0.00%，按照上级部门要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（四）资金管理情况

单位年初按照往年支出情况预估将来资金使用情况，并据此进行资金细化，在实际执行过程中，严格按照相关规定及要求进行经费支出，由相关经办人填写报销单附相关支撑材料经审批同意后报财务联审中心审核通过后才进行支付，以确保经费按质按量地为实现学校优质教育发展服务。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

截至2024年12月31日，计划工作数为47项，实际完成工作45项，还有2项计划指标未完成，绩效目标的实际完成率、完成及时率为95.74%，质量达标率为100%。

（2）效益指标完成情况

截至2024年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100%。

（3）满意度指标完成情况

截至2024年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2024年12月31日，单位还有2项绩效目标未实现，具体为市级以上（含市级）立项科研课题2项及以上未达标，主要原因在于学校申报2项课题，未通过，1项结题；以及家庭经济困难学生生活补助标准=250元/人·学期未达标，主要是由于政策调整原因，家庭经济困难学生生活补助标准上调至312.50元/生·学期。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目设定11条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标1条，时效指标1条，成本指标2条，社会效益指标2条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成11条。

2.项目2绩效目标完成情况

家庭经济困难学生生活补助资金项目设定9条绩效指标，其中，数量指标2条，时效指标2条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成8条，还有1条未完成，即家庭经济困难学生生活补助标准=500元/生·年，实际完成值为625元/生·年，主要是根据上级补助政策文件通知，补助标准调高。

3.项目3绩效目标完成情况

义务教育学校课后服务奖补资金项目设定8条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标3条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成8条。

4.项目4绩效目标完成情况

城乡义务教育补助经费（营养改善计划）资金项目设定12条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标1条，时效指标1条，成本指标2条，社会效益指标2条，可持续影响指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成12条。

5.项目5绩效目标完成情况

校园安保专项经费项目设定6条绩效指标，其中，数量指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成6条。

6.项目6绩效目标完成情况

教育各种奖励性绩效经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成5条。

7.项目7绩效目标完成情况

中小学奖励性绩效经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成5条。

8.项目8绩效目标完成情况

非同级财政拨款项目设定6条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成6条。

9.项目9绩效目标完成情况

代扣税款手续费返还资金项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，质量指标1条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2024年12月31日，已完成4条，还有1条未完成，即资金使用率>50%未实现，主要原因在于资金使用有专门规定，单位无使用该资金的项目。

10.项目10绩效目标完成情况

课后服务经费项目设定7条绩效指标，其中，数量指标3条，质量指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成7条。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分96.43分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分90.00分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分91.10分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分73.00分，评价等级为“中”。

项目10绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

决策情况方面，单位能够按照年度内计划工作数相应地设置部门整体支出绩效目标值以及项目支出绩效目标值，能够按照部门基本情况编制科学、合理的预算，基本支出能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所需的支出无缺口，项目支出能够有效按照规定进行使用，促进单位发展。

（二）过程情况分析

过程情况方面，单位收入依据充分，来源合法，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，年度内厉行节约，“三公”经费支出为0.00元，年末结转结余变动率-4.29%，预算执行进度按预期实现，但存在1-9月份资金使用率略低于预期的情况，将在以后的工作中吸取经验，避免再次发生。除此外，单位设置了相应的绩效管理以及资产管理制度，并能够按照规定进行绩效以及资产管理，但存在单位未开展事前绩效评估工作的问题，这主要是由单位的性质决定的，单位属于二级预算单位，项目支出由上级主管部门分配，以及单位资产由于历史遗留问题账实不符的问题，单位正在就此问题进行整改。

（三）产出情况分析

产出情况方面即部门履职情况，单位能够按照预期设定的绩效目标值完成单位工作任务，并按时、按质，确保单位部门履职情况有质、有量、有效，但存在2项计划未完成，分别是市级以上（含市级）立项科研课题未达2项，主要是由于单位申报立项课题未通过，以及家庭经济困难学生生活补助标准为250元/生·学期由于政策原因调整至312.50元/生·学期导致指标值未达标，后续工作中将就此加强管理。

（四）效果情况分析

效果情况方面即履职效益情况，单位在2024年度内通过单位职责履行，有效确保了单位正常运转，单位的相关计划能够有效完成，有效促进了高质量校园发展。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.项目绩效执行过程中的调整方面需要进一步加强。在项目指标设定过程中，存在部分指标由于政策原因变动导致设定不合理的情况，主要是由于无法预测相关政策文件规定情况。

2.资产管理有待加强。学校由于成立时间久，以及办学过程中存在多次搬迁的原因，单位对以前年度固定资产管理较为薄弱，部分资产存在账实不符的情况，还需进一步落实相关资产情况。

（二）改进的方向和具体措施

1.加强预算绩效指标管理。指标设定要综合考虑各方因素，在后续执行过程中，应根据实际情况进行相应调整，使指标具有可实现性。

2.加强资产管理。单位需要根据实际情况，细化资产管理工作，明确使用人和管理人的职责，资产管理责任到人，登记到人，谁管理、谁使用、谁负责。做到“管账的不管物，管物的不管账”，不能身兼两职，使财务人员的责任和资产管理人员的责任相分离。成立相关资产小组对以前年度资产进行梳理，做到应销尽销，应增尽增，摸清单位的资产情况，据以完善单位资产管理制度，推进资产管理有效性。

七、主要经验及做法

1.编制年度部门整体支出绩效目标。每年度，根据上级部门通知要求，单位组织相关业务科室人员根据上年绩效目标实现情况以及本年度工作安排制定年度部门整体支出绩效目标。

2.监控绩效运行。为更好地实施计划以及了解其进展情况，单位按要求定期对部门整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的实现情况进行跟踪，对执行率低的项目进行偏差原因分析，并及时采取措施优化调整，确保项目绩效目标如期实现。

3.运用绩效评价反馈结果。向各部门反馈绩效评价结果，通过各部门预算绩效结果的比较，调动和协调各部门之间的积极性，不断优化绩效考核体系，更好地执行预算计划。

单位名称（盖章）：开远市彩云小学校

2025年 4 月 7 日