开远市西湖小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市西湖小学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市西湖小学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

我校是义务教育小学阶段。职责是全面贯彻党的教育方针，立德树人，培养合格的社会主义建设者和接班人。

领导职数和内设机构：我校领导正职1人，副职3人，工会主席1人。内设机构有教务处、教科室、德育室、总务处、党政办公室。

内设机构各处室职责：教导处负责课程设置与安排；招生、新生编班及学籍管理；学生控辍保学及学生资助管理。科书预定，教学常规检查及考务工作。德育处负责班主任及辅导员管；做好学生思想教育工作，开展各类主题班队会。教科室负责教育教学科研工作，组织教师撰写论文、课题研究，推进课堂改革等。总务处负责门卫、保安管理培训；校产管理；学校基建管理及学生营养餐管理。党政办公室负责信息的上报和审核、制定计划及工作总结；做好会议记录；管理学校印鉴；学校人事管理，档案管理等。

2.机构设置及人员情况

开远市西湖小学校（原解化子弟小学）于2004年3月由驻昆解放军化肥厂移交开远市人民政府，现位于开远市化建路，属于城区小学，主要承担开远市西湖坝区小学义务教育工作。

开远市西湖小学校现有编制47人，在编在岗44人，退休教师22人；其中专任教师44人，副高级教师14人，一级教师28人，二级教师2人。学校共有16个教学班，在校学生671人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.强化政治建设引领，全面提升学校党建水平，抓好学校意识形态工作和党风廉政工作。2.全面贯彻党的教育方针，营造良好育人氛围，开展好优秀传统文化和红色文化进校园工作。3.加强未成年人思想道德建设，积极做好创文工作。4.加强教师队伍建设，培养师德高尚、业务精良的教师队伍。5.推进课改工作，开展好课后服务，落实“双减”，努力提升教育教学质量。6.积极推进义务教育优质均衡评估验收工作。7.继续做好控辍保学和学生资助工作。8.提高校园安全防控工作，做好传染病防控工作、防溺水、食品安全、预防交通事故等教育工作。9.做好2024年的新生招生工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.结合教育优质均衡检查，从校舍改造、运动场地扩建、设备投入、软件建设三个方面形成优良的办学条件；2.得到政府、教育体育局、解化集团的支持，置换场地，建成一块标准化“五人制”足球场和篮球场。3.以立德树人目的，打造一支师德过硬，业务精良的教师队伍。4.抓实德育工作，开展好未成年人思想道德建设，推进“五育并举”，落实“立德树人”根本任务。落实“双减”工作，实现“双升”，培养德智体美劳全面发展的学生；5.做好控辍保学和学生资助工作的政策宣传，做到零辍学，资助无遗漏。6.加大安防建设，按要求规范做好“三防”建设，积极创建“红河州平安校园”。为学生创造一个安全、和谐的学习环境。7.做好校园文化建设，以文化引领学校发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

管理制度健全，严格规范各项财务制度，在资金使用上，按照资金的使用范围，做到专款专用，不挪用，不占用，资金使用合法合规。预决算信息公开，设有财务公示栏，定期定时公开学校财务信息。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费预算的通知》2024年部门预算收入872.47万元，其中：基本支出872.47万元（包含工资福利收支854.48万元，商品和服务支出17.2万元，对个人和家庭的补助收支0.79万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1009.04万元，其中：上年结转结余11.73万元，本年财政拨款收入972.38万元，其他收入24.91万元。本年总支出1008.51万元，支付进度为99.95%。其中：项目实际收入106.26万元，支出105.73万元，项目资金执行率为99.5%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

本年度我单位“三公”经费预算0.55万元，全年无“三公”经费支出，决算支出数0万元。

（四）资金管理情况

已建立财务管理办法，为单位资金管理提供制度保障。日常资金使用过程中，严格按照资金管理办法使用单位资金；同时不定期组织单位全体人员开展资金管理使用方面的培训，确保单位资金合规、高效进行使用，充分发挥资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有47项三级指标，部分完成5项，未完成0项，总共有5项未完成，完成率89.36%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有3项，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项，未完成0项，完成率100%.

2.绩效目标未完成原因分析

绩效目标未完成5项，其中：学年度教育教学论文指标值41篇，实际教学论文40篇，主要原因为部分教师未参加论文评选；开展送教下乡工作未完成，计划送教下乡4次，实际从教2次，主要原因为因学校教学工作计划安排有冲突，未能完成指标值；学校每年新增图书1503册未完成，实际新增图书810册，主要原因为本年公用经费不足，未能完成指标值；发放营养改善计划补助资金指标值63.8万元，实际发放营养餐补助金4.67万元，主要原因为因政策因素，2024年已取消营养餐补助；预算资金使用率指标值100%，实际完成率99.95%，主要原因为单位自有资金未发放完。

（二）项目绩效目标完成情况

项目1:2024年城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目绩效目标完成情况。

该项目主要为2024年城乡义务教育公用经费补助资金40.82万元，上年结转结0万元。本年度内该项目全部支出完，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成1项，主要为教师培训费支出比例未完成，主要原因为本年度培训活动较少，我单位教师外出培训机会少。

项目2:2024年城乡义务教育补助经费营养改善计划补助资金项目绩效目标完成情况。

该项目为2024年城乡义务教育补助经费营养改善计划补助资金，共下拨经费4.67万元，本年度内该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成项0项。

项目3:2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况。

该项目为2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，共下拨资金6.59万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成项0项。

项目4:2024年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况。

该项目为2024年义务教育学校课后服务奖补资金，共下拨资金5.24万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共7项，其中未完成项0项。

项目5:2024年城乡义务教育特殊教育公用经费补助资金绩效目标完成情况。

该项目为2024年城乡义务教育特殊教育公用经费补助资金，共下拨资金1.71万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成项0项。

项目6:2024年学生课后服务经费绩效目标完成情况

该项目为2024年学生课后服务经费，上年结余资金11.75万元，本年收入资金24.91万元，本年度该项目资金支出36.13万元，结余资金0.53万元，执行率98%。

该项目绩效指标共9项，其中未完成项0项。

项目7：中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况。

该项目为中小学奖励性绩效经费，共下拨资金2.42万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项0项。

项目8:2024年校园安保专项经费绩效目标完成情况。

该项目为2024年校园安保专项经费，共下拨资金7.04万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项0项。

项目9：教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况。

该项目为教育各种奖励性绩效经费，共下拨资金1.1万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项0项。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分96.20分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分97.71分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分99.9分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定

（1）部门制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

（2）部门申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。

2、预算配置

（1）本单位本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。（2）部门基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。

本年度单位目标设定总分15分，自评分15分。

（二）过程情况分析

1.预算执行

（1）部门是否按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，部门预算执行率99.95%；项目预算执行率99.5%。

（2）本年度我单位严格控制“三公”经费预算及支出，本年度无“三公”经费支出。

（3）本年度单位无采购预算

（4）本单位预算收入依据充分、来源合规；符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.预算绩效管理

（1）制定预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；制定项目支出管理办法或制度、规定；建立部门支出内控制度；管理办法、制度、措施得到有效执行。

（2）成立部门预算绩效管理工作领导小组；已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（3）发现问题已积极制定措施全部整改。

（4）在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

3.资产管理

（1）已制定有资产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；但部分资产管理制度没有得到有效执行。

（2）单位资产保存不够完整，少部分未处置资产拆除后保全不完整；资产配置合理、处置规范、资产账务管理合规、账实相符；资产无有偿使用及无处置收入；存在部分固定资产闲置未利用。

本年度单位过程总分20分，自评分18分。

（三）产出情况分析

1、本年度单位能按时完成上级部门重点工作下达指标。

2、本年度实际完成工作数47项，计划完成数42项，实际完成率和完成及时率89.36%。质量达标实际工作数42项，计划完成数42项，质量达标率100.00%。

本年度单位产出总分35分，自评分33.20分。

（四）效果情况分析

本年度本单位履职效益能达到全部预期指标，效益较为明显，未发生廉政问题，群众满意度大于90%。

本年度单位效果情况分析总分30分，自评分30分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.绩效指标不够明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。特殊教育经费支出不明确。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

由于单位财务人员更换较快，账务交接处理有难处，导致在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

（二）改进的方向和具体措施

加强新《中华人民共和国预算法》《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

七、主要经验及做法

无。

单位名称（盖章）：开远市西湖小学校

2025 年4月2日