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索引号kysjytyj/2025-00152
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发布机构开远市教育体育局
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文号
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发布日期2025-06-25
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时效性有效
开远市乐白道中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告
附件1
开远市乐白道中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告
为贯彻落实全面实施预算绩效管理,根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》(开财字〔2020〕181号)、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》(开财发〔2022〕296号)和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》(开财发〔2022〕306号)要求,我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评,现将我校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下:
一、部门基本情况
(一)部门概况
1.职责职能
完成开远市乐白道街道办事处的基础教育和学前教育教学工作,以及上级主管部门或其他部门交办的工作任务。
2.机构设置及人员情况
开远市乐白道中心校是一所当于副科级的公益一类事业单位,承担着开远市乐白道街道办事处的基础教育和学前教育工作。中心校下辖8所完全小学,学校现有在职教师251名,3284名在校生。中心校设有校长室、党政办公室、德育处、教导处、教科室、团总支办公室、财务室、学生资助管理中心、总务处。
(二)年度工作目标及重点工作任务
全面加强党对教育体育工作的领导,全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务,发展素质教育,坚持“五育”并举,加强“四史”教育,抓实“5+1”管理,深化教育改革,促进教育公平公正,提升教育教学质量,抓实“双减”工作,促进教体融合发展,努力培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人,办好人民满意的教育。
(三)当年部门整体支出绩效目标
全面贯彻党的教育方针。对照党的教育方针进一步总结凝练办学定位、办学特色、三风一训,不断坚定正确办学方向、规范办学行为、提高办学质量。认真落实“双减”工作,要提高作业管理水平,建立作业统筹管理机制,统筹好不同学科的作业量,优化作业布置,持续提升课后服务质量。加强校园文化建设,结合学校办学理念,制定“一校一特色”“一校一精品”清单。营造一个安全和谐的工作和学习环境。
(四)部门预算绩效管理开展情况
我校根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定,结合年度目标任务,在申报预算的同时,设立了主要绩效目标。同时,从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施:一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围;二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点;三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况,在规定时限内报送市财政局;四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况,分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改,促进各科室按照年度计划实现绩效目标。
在市教体局的领导下,我校紧跟教育形势,狠抓工作绩效目标管理,做好学校教师经费和学生经费依规合理使用,提高经费使用效率,保证学校正常向前发展。
(五)部门内控制度建设情况
我校内部控制建设符合我国有关法规和上级财政部门的要求,符合当前我校实际情况需要,各项制度均得到了充分有效地实施,在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防范作用。学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要,保证我校正常的经济活动有序开展,确保我校发展目标的全面实施和充分体现;能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性。
二、单位整体收支情况
(一)2024年年初预算安排情况
根据《开远市财政局关于2024年财政经费支出预算的通知批复》2024年部门预算收入5413.05万元,其中:基本支出5413.05万元(包含工资福利收支5281.53万元,商品和服务支出102.43万元,对个人和家庭的补助收支29.09万元);项目支出安排预算为0元。
(二)2024年单位整体收支情况
截至2024年12月31日,部门整体总收入6,617.92万元,其中:上年结转结余63.93万元,本年财政拨款收入6337.62万元,其他收入216.37万元。本年总支出6526.02万元,支付进度为98.61% 。其中:项目实际收入945.35万元,支出853.45万元,项目资金执行率为90.28%,具体情况如下:
表1 项目收支明细表
单位:万元
预算项目名称 | 年初结转结余 | 本年实际到位资金 | 已使用资金 | 年末结转结余资金 | 资金使用率 |
城乡义务教育普通学校公用经费 | 17.81 | 293.65 | 271.11 | 22.54 | 92.32% |
开远市乐白道中心校办公经费补助(行政性收费)资金 | 58.66 | 56.52 | 2.14 | 96.35% | |
公办幼儿园合同制教师补助经费 | 29.00 | 29.00 | 0 | 100.00% | |
教育各种奖励性绩效经费 | 3.30 | 3.30 | 0 | 100.00% | |
开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费 | 4.00 | 4.00 | 0 | 100.00% | |
课后服务经费 | 216.37 | 215.77 | 0.6 | 99.72% | |
义务教育学校课后服务奖补资金 | 58.55 | 58.55 | 0 | 100.00% | |
教育家庭经济困难学生生活补助 | 41.01 | 140.18 | 93.78 | 46.4 | 66.90% |
中小学奖励性绩效经费 | 8.65 | 8.65 | 0 | 100.00% | |
校园安保专项经费 | 40.04 | 40.04 | 0 | 100.00% | |
学前教育发展专项资金 | 25.00 | 8.09 | 16.91 | 32.36% | |
农村学前教育营养改善计划补助资金 | 11.62 | 10.24 | 1.38 | 88.12% | |
农村义务教育学生营养改善计划补助资金 | 5.11 | 56.33 | 54.40 | 1.93 | 96.57% |
合计 | 63.93 | 945.35 | 853.45 | 91.90 | 90.28% |
(三)“三公”经费预决算情况
我校2024年“三公”经费预算2.20万元,其中公务接待0.90万元,公务用车运行维护费为1.30万元。2024年“三公”经费支出为1.3万元,其中公务接待0元,公务用车运行维护费为1.3万元。
(四)资金管理情况
学校资金实行专人管理、专账核算、专款专用,按照资金使用要求,坚持履行规定的程序和手续,资金的支出经学校财务人员审核后,送教体局财务联审,通过后才付款,今年学校严格执行公务卡结算制度,日常报销全部使用公务卡结算,未使用现金。
三、绩效目标完成情况
(一)部门整体支出绩效目标完成情况
1.绩效目标完成情况
(1)产出指标完成情况
2024年设定绩效指标49条,截至2024年12月31日,实际完成绩效指标47条,实际完成率和完成及时率为95.92%。
(2)效益指标完成情况
2024年设定效益指标3条,截至2024年12月31日,实际完成绩效指标3条。实际完成率和完成及时率为100%。
(3)满意度指标完成情况
2024年设定满意度指标3条,截至2024年12月31日,实际完成绩效指标3条。
2.绩效目标未完成原因分析
截至2024年12月31日我校为完成绩效目标2条,其中:1、学习强国个人积分≥200分/月,实际完成学习强国个人积分≦200分/月,未能完成的原因是上级部门政策变动,所以导致该指标未能完成;2、小学六年完学率≥99.8%,实际完成95.68%,原因是中途转出学生大于转入学生。
(二)项目绩效目标完成情况
1.项目1:城乡义务教育普通学校公用经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标8个,绩效目标实现率为100%。
2.项目2:义务教育学校课后服务奖补资金。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
3.项目3:义务教育家庭经济困难学生生活补助。
项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标6个,绩效目标实现率为100%。
4.项目4:学前教育发展专项资金。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
5.项目5:农村义务教育学生营养改善计划补助。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
6.项目6:开远市乐白道中心校办公经费补助(行政性收费)资金。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
7.项目7:公办幼儿园合同制教师补助经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标6个,绩效目标实现率为100%。
8.项目8:教育各种奖励性绩效经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
9.项目9:开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标6个,绩效目标实现率为100%。
10.项目10:课后服务经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
11.项目11:中小学奖励性绩效经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
12.项目12:校园安保专项经费。
项目年初将绩效目标细化、量化为7个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标7个,绩效目标实现率为100%。
13.项目13:农村学前教育营养改善计划补助资金。
项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标,截至2024年12月31日,已完成工作任务的绩效指标5个,绩效目标实现率为100%。
四、绩效自评结论
我单位2024年部门整体支出绩效自评得分95.30分,评价等级为“优”。
项目1项目城乡义务教育普通学校公用经费绩效自评得分99.2分,评价等级为“优”。
项目2项目义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目3义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效自评得分96.70分,评价等级为“优”。
项目4项目学前教育发展专项资金绩效自评得分93.2分,评价等级为“优”。
项目5项目农村义务教育学生营养改善计划补助绩效自评得分99.70分,评价等级为“优”。
项目6项目开远市乐白道中心校办公经费补助(行政性收费)资金绩效自评得分94.60分,评价等级为“优”。
项目7项目公办幼儿园合同制教师补助经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目8教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目9开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目10课后服务经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目11中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目12校园安保专项经费绩效自评得分100分,评价等级为“优”。
项目13农村学前教育营养改善计划补助资金绩效自评得分98.8分,评价等级为“优”。
五、部门整体支出绩效评价指标分析
(一)决策情况分析
我校投入三级指标一共设置5个,分值15分,我校自评得分15分。
整体绩效目标设定:本单位制定了年度预算整体绩效目标;整体绩效目标制定依据充分,与部门履职、年度工作任务相符;整体绩效目标清晰、细化、可衡量。
项目绩效目标设定:部门所有项目设立项目绩效目标,项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算,与项目年度的任务数或计划数相对应。
预算编制科学性:预算编制与履职目标紧密衔接;依据充分、数据详实、结构细化。
基本支出保障:部门基本支出能够保障机构正常运转。
重点支出保障率:重点支出保障率100%。
(二)过程情况分析
我校过程三级指标一共设置14个,分值20分,我校自评得分18分。扣分原因是:1.结转结余变动率43.75%;2、“三公”经费变动率>0%,这2项各扣1分。
预算执行率:部门预算执行率98.65%。
结转结余变动率:结转结余变动率43.75%。
“三公”经费变动率:“三公”经费变动率82.57%。
“三公”经费控制率:“三公”经费控制率59.08%。
政府采购执行率:政府采购执行率100%。
收入合规:收入依据充分、来源合规。
支出合规:本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。
管理制度健全性:本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等;建立了部门支出内控制度或相应措施;管理办法、制度、措施得到有效执行。
落实绩效主体责任:成立了预算绩效管理工作领导小组;开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。
整改落实:对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。
资料、信息报送、信息公开的及时性:在实现部门绩效目标过程中,按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据;在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。
资产管理制度健全性:已制定资产管理制度;相关资金管理制度合法、合规、完整;相关资产管理制度得到有效执行。
资产管理安全性:资产保存完整;资产配置合理;资产处置规范;资产账务管理合规,账实相符;资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。
固定资产利用率:固定资产利用率100%。
(三)产出情况分析
我校产出三级指标一共设置4个,分值35分,我校自评得分34.30分。
重点工作办结率:重点工作办结率100%。
实际完成率:实际完成率96%。
完成及时率:完成及时率96%。
质量达标率:达标率100%。
(四)效果情况分析
我校效果三级指标一共设置4个,分值30分,我校自评得分28分。扣分原因是:部分达成年度指标并具有一定效果的,扣2分。
社会效益:达到全部预期指标,效益较为明显。
可持续影响:部分达成年度指标并具有一定效果。
行政效能:未发生廉政问题。
社会公众或服务对象满意度:按收集到的满意度情况得分≥90分。
六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施
(一)主要问题及原因分析
1.部分档案资料不完整,归档不及时,在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整,归档不及时等现象。2.部分支出依据不充分,单位在部分支出凭证上处理不规范,凭证附件不齐全。
(二)改进的方向和具体措施
1.单位要严格执行档案管理制度的相关规定,注重档案的收集、整理等日常管理工作。
2.单位加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作,确保每一笔业务都清楚明了。
七、主要经验及做法
注重加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理,以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划,明确分工,责任到人,以确保专项资金能够保质保量执行到底。
单位名称(盖章):开远市乐白道中心校
2025 年 4月 11日
附件【附件3:开远市乐白道中心校2024年部门整体绩效目标完成情况表-审核-确定.xlsx】
附件【附件2:开远市乐白道中心校2024年部门整体支出绩效自评表-审核-确定.xlsx】
附件【附件4-1:开远市乐白道中心校2024年上级转移支付项目支出绩效自评表-审核-确定.xlsx】
附件【附件4-3:开远市乐白道中心校2024项目支出汇总表-审核-确定.xlsx】
附件【附件4-2:开远市乐白道中心校2024年市级财政项目支出绩效自评表-审核-确定.xlsx】