开远市灵泉中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市灵泉中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市灵泉中心校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

2.机构设置及人员情况

开远市灵泉中心校属于公益一类事业单位，管理覆盖灵泉办事处西山片区三台铺、崩打、城干3个村委会共8所学校，我校在职人员编制100人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制99人。在职实有104人，其中：财政全额保障104人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员39人，其中：离休0人，退休39人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

（1）确保安全稳定，继续创造安全文明平安校园；（2）健全学生自治管理组织，形成良好行为习惯；（3）加强校本教研，严格落实教学常规管理及常规量化考核制度，确保教育质量稳中有升。

（三）当年部门整体支出绩效目标

按规按量使用各项资金，努力改善办学条件。围绕教育教学这个中心、充分发挥学生主体、学生主导的作用，全面提高教育教学工作质量，努力办好人民满意的教育。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

1.抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。

2.探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。

3.深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告

4.强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

5.健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（五）部门内控制度建设情况

学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的批复》2024年部门预算收入1968.99万元，其中：基本支出1968.99（包含工资福利收支1920.47万元，商品和服务支出35.75万元，对个人和家庭的补助收支12.77万元）；项目支出安排预算为0万元，包括0项目0万元，0项目0万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入2,578.51万元，其中：上年结转结余47.04万元，本年财政拨款收入2484.32万元，其他收入47.15万元。本年总支出2,533.73万元，支付进度为98.26%。其中：项目实际收入383.95万元，支出339.17万元，项目资金执行率为88.34%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

我校2024年“三公”经费预算1.6万元，其中公务接待0.9万元，公务用车运行维护费为0.7万元。1-12月学校公务接待支付0元，公务用车运行维护费0.66万元。

（四）资金管理情况

1.严格按财政规定用途合理使用资金，做到专款专用。

2.建立健全财务审核制度等各项规章制度。资金做到日清月结，对资金使用情况都有月报分析，资金支出情况通过市教体局联审检查。

3.资金管理做到严格层层审批手续，公开透明，并要求相关领导对资金使用情况进行监督管理。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年部门整体产出指标支出设定42条产出指标，其中：数量指标24条、质量指标15条、时效指标1条、成本指标2条；截至2024年12月31日，全部完成41条，部分完成1条。

（2）效益指标完成情况

设定4条效益指标，其中：社会效益指标3条、可持续性影响指标1条；截至2024年12月31日，全部完成4条。

（3）满意度指标完成情况

设定3条满意度指标，截至2024年12月31日，全部完成3条。

2.绩效目标未完成原因分析

发放营养改善计划补助资金≥575000元，实际只列支415592.1元，年底部分营养支出发票未报销。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1项目义务教育公用经费补助经费绩效目标完成情况

2024年城乡义务教育公用经费项目支出绩效工作基本完成，对学校的日常管理和义务的开展提供了保障，达到预期效果。

2.项目2项目家庭经济困难学生补助资金绩效目标完成情况

通过学校对生活补助的宣传落实，让中央惠民政策落到实处，让广大学生家长得到实惠。改善了学生的生活水平，有助于提高学生的学习成绩。

3.项目3义务教育营养改善计划补助绩效目标完成情况

经过各部门的指导和我校教师的努力，学生营养改善计划实施较好，增加学生营养摄入，提高学生身体素质健康。

4.项目4校舍安全保障绩效目标完成情况

2024年义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费项目该项目支出绩效目标已完成，做到了专款专用，按上级要求对校内改造工程项目进行维修改造，目前基本已验收完工。

5.项目5课后服务资金绩效目标完成情况

义务教育学校课后服务，课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

6.项目6 2022年度城乡绿化美化标杆典型省级财政直接奖补资金绩效目标完成情况

校园绿美环境得到明显提升。

7.项目7开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费绩效目标完成情况

弥补我校假期课外兴趣培训活动办公运作经费不足，各项工作正常开展。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分92.60分，评价等级为“优”。

项目1义务教育公用经费补助经费绩效目标完成情况绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目2家庭经济困难学生补助资金绩效目标完成情况绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目3义务教育营养改善计划补助绩效自评得分90分，评价等级为优。

项目4校舍安全保障绩效自评得分97分，评价等级为优。

项目5课后服务奖补资金绩效目标完成情况绩效自评得分97分，评价等级为优。

项目6 2022年度城乡绿化美化标杆典型省级财政直接奖补资金绩效目标完成情况绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目7开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费绩效自评得分98分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化。

基本支出保障：学校基本支出能够保障机构正常运转，出现特殊事项，偶尔需要通过项目资金进行弥补，扣1分。

重点支出保障率：重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行率：完成预算执行支出进度9月30日前76.09%；11月30日前达到89.19%。

结转结余变动率：结转结余变动率0%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率-5.7%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率41.25%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：因早年危房拆除未取得相关手续，导致资产账账、账实不相符，扣2分。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

重点工作办结率：重点工作办结率100%。

实际完成率：实际完成率97.62%。

完成及时率：完成及时率97.62%。

质量达标率：达标率100%。

（四）效果情况分析

社会效益：达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：部分达成年度指标并具有一定效果。

行政效能：未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：按收集到的满意度情况得分≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

绩效指标不够全面完整，绩效目标编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力有待进一步强化。

（二）改进的方向和具体措施

提高绩效目标编制的计划性和执行管理，强化制度的执行力。

七、主要经验及做法

加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，以确保专项资金能够保质保量执行到底。

单位名称（盖章）：开远市灵泉中心校

2025年4月8日