开远市小龙潭中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市小龙潭中心校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市小龙潭中心校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

单位职能职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

2.机构设置及人员情况

组织机构设置情况为：学校设有党政管理机构为党政办公室、总务处、教导处，其他内设教学业务机构的设置由开远市小龙潭中心校报开远市教育体育局审定。人员情况为：截至2024年12月31日，我校有2所校点，3所完小，1所公办幼儿园，在校义务阶段学生1099人，幼儿园学生253人，事业编制教师 93名，在职教师102名，退休80名，遗嘱人员3名。

（二）年度工作目标及重点工作任务

保证义务教育教学活动正常开展，保证学校正常运转。保障教职工的相关待遇，包括遗属的基本生活。完成相关社会服务工作。坚决执行党和国家的教育方针政策，尤其关注留守儿童的成长和教育。管好用好国家的教育资金，改善和优化农村的办学条件。把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办好人民满意的教育。

（三）当年部门整体支出绩效目标

我校制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好预算绩效跟踪管理：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每年1—6月和1-9月按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标完成情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

内控审计部门对内部控制的多个环节进行了审查和评价，据此我校认为，我校内部控制建设符合我国有关法规和上级财政部门的要求，符合当前我校实际情况需要，各项制度均得到了充分有效地实施，在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防范作用。能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。我校遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际相符的内控制度，这些制度符合《行政事业内部控制基本规范》的要求，不存在重要、重大控制缺陷。在今后的内控工作中我校要逐步完善各种制度，并将制度落到实处，确保我校经济活动健康有序发展。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市小龙潭中心校2024年部门预算批复》2024年部门预算收入2018.84万元，其中：基本支出2018.84万元（包含工资福利收支1932.78万元，商品和服务支出326.95万元，对个人和家庭的补助收支102.55万元）。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入2414.85万元，其中：本年财政拨款收入323.23万元，其他收入万元。本年总支出72.78万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入396.01万元，支出396.01万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

我校严格执行因公出国（境）、公务接待和公务用车购置及运行维护政策规定，学校“三公”经费得到有效控制，2024年无因公出国（境）费支出，无公务接待费，公务用车购置及运行维护费支出3063.31元，“三公”经费控制率为30.63%。

（四）资金管理情况

我校资金实行专人管理、专账核算、专款专用，按照资金使用要求，坚持履行规定的程序和手续，资金的支出经学校财务人员审核后，送教体局财务联审，通过后才付款。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标设定60条绩效指标，其中：数量指标38条、质量指标18条、时效指标2条、成本指标2条，截至2024年12月31日，已完成58条。

（2）效益指标完成情况

效益指标设定3条绩效指标，其中：社会效益指标3条，截至2024年12月31日，已完成3条。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标设定2条绩效指标，其中：服务对象满意度指标2条，截至2024年12月31日，已完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

因本学年学生变动大，主要是毕业，转学等因素，享受营养改善计划补助学生数不达标；2024年度我校增加骨干教师1人，未完成骨干教师增加数量≥2人的目标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

单位按照上级下拨资金额度统筹年度内单位所需商品和服务等支出，确保在维持学校义务教育工作正常运转的基础上，努力建设高质量发展校园，将资金用于提升校园质量等方面支出。

2.项目2绩效目标完成情况

我校已按相关规定，将学生营养餐补助用于支付学生面包、牛奶款，用于学生伙食支出，学生享受该补助覆盖率为100%，改善了我校学生营养状况，提高了学生健康水平。

3.项目3绩效目标完成情况

以培养学生的兴趣、爱好和满足学生课外活动要求为目的，严格规范少年宫内部管理，少年宫的各项工作得到全面、协调地发展，取得了实实在在的效果，实现了教学质量和社会效益双丰收。

4.项目4绩效目标完成情况

已按要求将义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费用于开远市小龙潭中心校新龙小学维修、中心幼儿园厕所等项目进行维修改造。

5.项目5绩效目标完成情况

做到了专款专用，用于家庭经济困难的学生给予补助的支出。

6.项目6绩效目标完成情况

落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

7.项目7绩效目标完成情况

推进了中小学精准教学改革，使义务教育学校教学质量大幅提高。

8.项目8绩效目标完成情况

确保校园安全，避免学校安全事故的发生，保障学校安全工作正常进行。

9.项目9绩效目标完成情况

以确保在维持学校学前和义务教育工作正常运转的基础上，努力建设高质量发展校园，将资金用于提升校园质量等方面支出；

10.项目10绩效目标完成情况

按标准合理使用补助资金，符合标准的学生全覆盖。

11.项目11绩效目标完成情况

该项目奖励优秀教育工作者，大力弘扬尊师重教的良好风尚，增强广大教师教书育人的荣誉感和责任感，肯定成绩，激励先进，充分发挥优秀教育工作者的示范引领作用。

12.项目12绩效目标完成情况

稳定合同制教师队伍，优化教师队伍质量，保障公办幼儿园正常的教育教学秩序。

13.项目13绩效目标完成情况

义务教育学校教学质量大幅提高，推进中小学精准教学改革。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分98.50分，评价等级为优。

项目1绩效自评得分96.5分，评价等级为优。

项目2绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目3绩效自评得分97.5分，评价等级为优。

项目4绩效自评得分94.5分，评价等级为优。

项目5绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目6绩效自评得分95分，评价等级为优。

项目7绩效自评得分94.5分，评价等级为优。

项目8绩效自评得分97.5分，评价等级为优。

项目9绩效自评得分95.5分，评价等级为优。

项目10绩效自评得分95分，评价等级为优。

项目11绩效自评得分94.5分，评价等级为优。

项目12绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目13绩效自评得分94.5分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定：我单位制定了年度预算整体绩效目标且依据充分，项目绩效目标充分细化、量化已设立项目绩效目标。

预算配置：2024年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行：项目预算执行率100%；结转结余变动率0%，“三公”经费变动率为-21.11%；“三公”经费控制率30.63%；政府采购率100%；收入依据充分，符合规定 ；支出合规率100%。

预算绩效管理：我单位成立了预算绩效管理工作领导小组，制定了预算绩效管理相应的配套制度，且有效执行。建立了人事管理制度及考核办法，根据人事管理制度等开展人事考核，对人事考核结果进行应用。我校按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。我单位对发现的问题积极整改并有效落实。我单位已按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关信息并上报。

资产管理：我单位制定了资产管理制度，制度健全、完善。我单位的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。我单位固定资产利用率达到标准。

（三）产出情况分析

我单位已按下达工作数完成重点工作；实际完成率和完成及时率96.67%；质量达标率为100% 。

（四）效果情况分析

我单位按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益。我校在预算年度中未发现违纪违法情况。预算绩效问卷调查满意度平均分94分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

存在的问题：1.项目绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。2.项目安排统筹力度还需加大。

主要原因：一是部门绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。二是部门内部协调机制不完善，绩效自评工作主要由财务人员牵头并完成，各相关业务科室配合工作不积极。

（二）改进的方向和具体措施

一是提高科学统筹能力，将预算绩效工作抓好抓实。二是进一步加强财务规范化管理，增强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制和绩效评价。三是对本单位当年度的各项工作开展提前谋划，统筹安排，合理配置，不断完善支出结构，加快支出进度，提高资金使用率，进一步完善预算管理体制，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

七、主要经验及做法

一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；二是大力推进部门预算绩效管理意识培养，高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全各部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。三是进一步完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调、评价、考核、管理预算绩效相关工作。

单位名称（盖章）：开远市小龙潭中心校

2025 年3月28日