开远市第二中学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市第二中学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第二中学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市第二中学校实施初中义务教育，初中学历教育及相关社会服务，促进基础教育发展。

（1）按照全面贯彻党的教育方针，坚持育人为本。德育为先，实施素质教育的要求，以办让人民满意的初中学校为宗旨确定办学目标，有明确的办学思路，办学目标符合初中义务教育实际，办学思想和管理行为体现以人为本和人文关怀；

（2）认真贯彻执行国家相关法律法规和《中华人民共和国义务教育法》，坚持依法治教；

（3）实施初中义务教育，促进基础教育发展及初中学历教育发展。

2.机构设置及人员情况

我校全称“开远市第二中学校”，创办于1942年。学校地址位于开远市羊街乡，现有20个教学班。学校环境优美，师资力量雄厚，管理规范。截止至评价时点核定的编制人数为71人，实有在职人员71人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

年度工作任务：（1）提高学校管理水平；（2）全面推进师资队伍建设；（3）加强德育工作建设；（4）提高教学教研工作；（5）强化安全工作，创建“平安校园”；（6）加强学校后勤工作建设。

本年度重点工作任务为按照确定的教学课程和内容设置开展教育教学活动，保证教育教学达到国家规定的基本质量要求。

（三）当年部门整体支出绩效目标

目标1：提高学校管理水平

1.设定学校发展规划和办学目标，制定计划并进行总结汇报；2.建立健全各项规章制度；3.依法办学，规范办学；4.建立健全档案管理。

目标2：全面推进师资队伍建设

1.加强教师业务能力培训，在岗教师人人参与校本培训和继续教育；2.加强政治、业务学习，加强师风师德、廉政建设。

目标3：加强德育工作建设

1.开展常规德育教育活动，进行班主任队伍建设，对学生进行养成教育、心理健康教育；2.加强文明学校创建采取措施；3.开展关爱和帮扶留守儿童活动。

目标4：提高教学教研工作

开展教学竞赛和教学常规检查，加强各类各级培训、教研活动和校际间教师交流。

目标5：强化安全工作，创建“平安校园”。

1.制定学校安全制度、计划并总结归档；2.健全学校安全工作组织机构。落实安全法规文件，开展安全、法制宣传教育活动；3.设定学校应急预案及进行演练，每学年不少于10次安全演练项目（消防、防暴、防震安全紧急疏散演习）；4.食堂食品安全监测，对食品的质量进行严格把控，定期对食堂设施进行检查，达到安全工作零事故。

目标6：加强学校后勤工作建设；

1.加强财务管理，加强财务知识的学习，规范财务管理工作，加强对会计政策、法规的学习，不断提高业务水平；2.学校账务公开，透明，定期进行公示；3.执行国家有关法律法规和财务规章制度，坚持勤俭办教育的方针；4.确保各项资金收支合法，做到用之有据，查之有凭，使用更加科学、规范。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

1.内部控制管理

根据上级部门的要求，我校不断加强自身的制度建设，进行不断地梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我校专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合“专项治理”工作，全面提高制度执行力。

2.财务会计管理

对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。（1）加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；（2）加强核算，提高资金使用效益；（3）切实加强财务管理制度，合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于2024年财政经费支出预算的批复》2024年部门预算收入1387.15万元，其中：基本支出1385.56万元（包含工资福利收支1354.41万元，商品和服务支出28.35万元，对个人和家庭的补助收支2.80万元）；项目支出安排预算为1.58万元，包括享受助学金补助学生人数经费项目1.58万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1927.93万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1881.91万元，其他收入46.02万元。本年总支出1927.93万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入437.42万元，支出437.42万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

2024年“三公”经费安排预算数为2.70万元，年初预算批复金额为0.7万元，全部预算都为公务用车运行维护费，2024年1—12月决算金额为2.20万元，与上年同期2.05万元相比，增加了0.15万元，增加的主要原因为今年学校增大了公务用车的使用频率，故增加了燃油费等相应费用的支出。

（四）资金管理情况

我校严格按照根据各级教育部门的要求，推动农村义务教育持续健康发展，加强教育专项资金支付的监督管理，提高资金的使用及支付效率，规范我校的收费，按照义务教育保障机制改革的有关规定开支保障经费，严格执行财经纪律和财务制度，做到多方理财、勤俭节支、不断推进我校教育教学质量全面向前发展，为稳定教育教学秩序提供了强有力的物质保障。

进一步增强我校公用经费使用的合法性、合理性和及时性，全面落实义务教育经费保障机制改革政策，进一步推进义务教育经费科学化、精细化管理，巩固提升教育民生工程惠民效应。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年度设定产出绩效指标49个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标45个，部分完成绩效指标2个，未完成3个，绩效目标实际完成率92%。

（2）效益指标完成情况

社会效益指标达到以下目标：提升教育教学质量，促进教育事业发展；促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。

可持续影响指标达到以下目标：教育事业可持续发展。

（3）满意度指标完成情况

满意度均全部完成，这也将使我校继续更加注重自身的管理及教师队伍的建设工作，办让学生、让家长、让人民群众满意的教育。

2.绩效目标未完成原因分析

（1）经费原因的影响，本年度未添购图书；

（2）双向因素，学生生源的流失，造成学校招生人数的减少；

（3）教师培训次数的支出金额达不到比例。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1－城乡义务教育学校公用经费补助资金项目绩效目标完成情况

项目设定绩效指标15个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标11个，其中：城乡公用经费的培训费和满意度未完成。

2.项目2－义务教育（营养改善计划）补助经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标11个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标10个，其中：补助对象政策的知晓率未完成。

3.项目3－义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况

项目设定绩效指标11个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标10个，其中：补助对象政策的知晓率未完成。

4.项目4－义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

项目设定绩效指标13个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标12个，其中：课后服务活动的形式多样性有待进一步提高。

5.项目5－义务教育补助经费（校舍安全保障）绩效目标完成情况

项目设定绩效指标11个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标11个。

6.项目6－校园安保专项经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标10个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标10个。

7.项目7－受助学金补助学生人数经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标9个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标9个。

8.项目8－中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标9个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标9个。

9.项目9-（自有资金）学生课后服务经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标8个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标7个。其中：课后服务活动的形式多样性有待进一步提高。

10.项目10－教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

项目设定绩效指标10个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标10个。

11.项目11－建设经费补助资金绩效目标完成情况

项目设定绩效指标8个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标7个。其中：教学环境还有待改善。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97.64分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分93分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标合理性

我校制定了符合学校职能的中长期规划，其具有时间内容的明确规定，使其具有可行性。

我校制定年度预算整体绩效目标，项目均设有绩效目标，目标科学合理明确，目标细化量化。如辍学率控制、巩固率提升、教师培训人次等。

2.预算编制科学性

年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。 预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费都为完成部门职能任务所必须支出；预算编制时考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

3.决策程序规范性

建立“三重一大”决策由学校领导班子提议、党政联席会议审议、征求党员意见、职工代表大会或职工会决议的工作机制，凡事关学校改革、发展稳定全局和广大师生员工切身利益的重要事项，均属于重大决策事项的范围。

（二）过程情况分析

1.预算执行率

整体年度预算执行情况和各类项目支出年度预算执行率均为100%。

2.资金使用合规性

我校的收入为财政拨款和自有资金收入。我校资金使用均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3.管理制度健全性

我校为加强预算管理、规范财务行为而制定了相应的配套制度。如预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、部门支出内控制度。并加强学校内部控制和监督，使管理制度得到有效执行 。

4.监督与整改

近三年内纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等没发现问题。

（三）产出情况分析

产出情况为部门履职情况，具体为：

1.重点工作办结率

重点工作办结率指年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率。学校对重点工作的办理落实程度为100%。

2.实际完成率。

履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，反映和考核学校履职工作任务目标的实现程度为92%。

3.完成及时率

在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核学校履职时效目标的实现程度为92%。

4.质量达标率

达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核学校履职质量目标的实现程度为100%。

（四）效果情况分析

1.社会效益

提升教育教学质量，促进教育事业发展，促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。

2.行政效能

（1）预算年度我校有健全的人员绩效考核机制并严格执行；

（2）预算年度内未发生过违纪违法情况 。

3.社会公众或服务对象满意度

学校 按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，学校形成了良好的教风和学风，赢得了广泛的社会赞誉，受到了上级和老百姓的肯定。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（二）改进的方向和具体措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学、严谨性和可控性。

2.财务人员加强政策学习，提高思想认识。

七、主要经验及做法

1.科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，建议按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按照政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年度预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2.规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》.《事业单位会计制度》.《事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3.加强事业单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《中华人民共和国预算法》《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

单位名称（盖章）：开远市第二中学校

2025年4月3日