开远市马者哨学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市马者哨学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市马者哨学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市马者哨学校是一所农村学校，承担着开远市马者哨小学、初中教育的工作。隶属于市教体局，具有独立法人资格，陈飞为法定代表人。

2.机构设置及人员情况

学校共有22个教学班，在校学生857人，全校教职工95人。

内设机构：教科室、党政办公室、教务处、总务处、政教处。

（二）年度工作目标及重点工作任务

党建工作：1.落实干部职工理论学习制度，开展好面向干部职工、学习的党的二十大精神的学习宣传贯彻；2.落实“三会一课”和主题党日活动制度，归档党内组织生活，按照“智慧党建”要求，认真完成年度、季度、每月上载任务；3.拓展巩固党支部规范化建设成果，深入开展“云岭红烛·育人先锋”主题创建活动，丰富和完善支部品牌、校园文化建设，发挥党员教师的先锋模范作用，促进党建与教育教学融合。4.开展党的创新理论宣讲进校园活动，组织开展好学生思政课教育；5.加强发展党员工作，做好发展对象的培养考察和新党员发展工作；6.落实党建带群建工作，结合政教、团委、少先队开展丰富多样德育活动；7.切实履行党风廉政建设主体责任和监督责任，推进作风革命、效能革命，加强师德师风建设工作，落实全面从严治党和政治生态建设工作要求；8.结合实际围绕政治安全、防范邪教、抵御宗教渗透、网络安全和网络舆论等意识形态领域每月开展分析研判工作，每月、每半年、全年按时按质按量上报分析研判报告。教科室工作：1.教研组和备课组工作；2.教案听课记录检查；3.新老教师帮扶结对活动；4.论文、课件征稿；5.向《开远教育》投稿；6.组织教师参加各项培训；7.组织教师参与小课题的研究；8.开展校本教研及教课比赛活动；9.开展校本教研及教课比赛活动；10.各学科片区教研活动。总务处工作：以学校工作计划为指导，认真学习全面贯彻上级有关教育工作的文件精神，进一步明确学校工作“教书育人、管理育人、服务育人”的思想理念。以学校工作为中心，紧紧围绕后勤工作为教育教学服务，为全体师生服务的宗旨，进一步强化后勤处内部管理，全面提高后勤人员的思想素质和业务能力，努力增强服务意识，提高服务质量和服务水平，力求对后勤服务“勤快及时、务实到位、优质高效”的工作作风落到实处，使总务工作在规范化、制度化、人性化方面再创新突破，再上新台阶。政教处工作：以强化安全工作，创建“平安校园”：签订各类《安全责任书》，完善校园安全责任制度；加强对学生的安全教育，提高学生的安全意识和自我保护意识；进行安全演练，对学校定期进行安全检查；加大综合治理，净化校园及周边卫生和交通环境。教务处工作：1、组织安排期末、模拟、理化生实验，英语听说，中考等考试。2、中职招生相关工作。3、“双减”和课后服务工作。4、学籍和控辍保学工作。5、课程安排工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

不断加强现代化管理，加强社会、家庭的多元化联系，绿化、美化、净化校园，建设一支研究型教师队伍，力争有一项课题研究，每位教师至少有一项专业特长。学校综合实力和社会影响力要稳步提升，把学校办成有一定办学特色、教学手段较为先进、教育教学质量超过同类地区学校的领先水平。

（四）部门预算绩效管理开展情况

依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

我校遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际相符的内控制度，这些制度符合《行政事业内部控制基本规范》的要求，不存在重要、重大控制缺陷。确保我校经济活动健康有序发展。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《2024年批复》2024年部门预算收入536.14万元，其中：基本支出536.14万元，项目支出安排预算为0.00万元，包括享受助学金项目0.00万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入664.45万元，其中：上年结转结余1.61万元，本年财政拨款收入662.84万元，其他收入0万元。本年总支出641.48万元，支付进度为97%。其中：项目实际收入128.31万元，支出105.34 万元，项目资金执行率为82%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

2024年“三公”经费预算数1.2万元，其中：公务用车运维费1.2万元。

2024年“三公”经费决算数：1、在公款出国方面：我校没有此项经费开支。2、在公务接待方面：我校不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐、健身等情况3、本年度无公务用车购置费，公务用车运行维护费实际支出0.26万元，在使用中严禁公车私用，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车入私户行为，不存在将“三公”经费支出转移列入培训费支出。

（四）资金管理情况

第一条 为规范和加强学校各项收入和支出管理，提高资金使用效益，根据《中小学校财务制度》，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条 学校的各项收入支出活动，适用本办法。

第三条 收入是指学校开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金。收入内容包括：财政经费拨款、事业收入、其他收入、捐赠收入等。

第四条 学校各项收费必须具备收费许可证，学校收费实行收费公示制度，亮证收费。各项收入的取得须严格按规定使用合法票据；严禁使用未经财政部门监制的自制、自印、外购的收据；严禁将各类票据混用；严禁不开票据收费及不通过财务部门收费。

第五条 学校的各项收入必须严格遵守“收支两条线”管理规定，所有收入不得坐收坐支。社会捐助、赞助、资金收入按指定的用途使用并接受社会的监督。各项收入与支出严格按照手续，应收与实收必须进行核对一致无误。

第六条 学校各项收入全部存入经过财政部门和主管部门审批同意开立的银行账户，学校出纳在学校收到的各项收费收入时，应在当日缴存。任何单位或个人不得以任何借口和理由另设账户、私设“小金库”及公款私存，不得压款、截留、坐支和挪作他用。

第七条 学校从上级部门取得专项资金，要求单独核算。专项资金按照要求定期报送资金使用情况，项目完成后应当报送资金支出决算和使用效果的书面报告，并接受有关部门的检查验收。

第八条 学校各项支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，国家有关财务规章制度没有统一规定的，由学校结合本校情况自行制定，报上级主管部门和财政部门备案。

第九条 支出报销原始凭证、凭据要合法合规，报销的原始凭据必须有经办人和学校法人代表签字后方可报销，否则不予报

第十条 学校应严格按预算指标和预算项目办理款项的支付，不得出现无预算、无计划或超预算、超计划的支出项目。

第十一条 学校公用经费的使用必须严格按照《云南省开远市义务教育公办学校公用经费标准》。

第十二条 公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其他费用的开支标准。学校要本着节约的原则，从严控制招待费。

第十三条 学校一般性维修支出，必须根据学校需要及年初预算的安排。

第十四条 学校应严格执行《中华人民共和国政府采购法》，凡应纳入政府采购项目和范围的，必须执行政府采购操作规程。如出现对应纳入而未纳入政府采购项目的支出，学校财务人员一经发现可以有权拒付，不予报支。并上报学校行政主管进行处理。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标61个，已全部完成工作任务的绩效指标60，未完成工作任务的绩效指标1个绩效目标实际完成率为98.43%。

（2）效益指标完成情况

效益指标2个，完成工作任务的绩效指标2个，未完成工作任务的绩效指标0个，绩效目标实际完成率为100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标3个，完成工作任务的绩效指标3个，未完成工作任务的绩效指标0个，绩效目标实际完成率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

学校每年新增图书≥300册，实际新增0册，原因为单位在本年度未购买图书。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

2024年学前教育发展专项资金6.07万元，本年实际到位6.07万元，已使用资金6.07万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

2.项目2绩效目标完成情况

2024年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）补助资金，本年实际到位21.23万元，已使用资金14.83万元，年末结余结转资金6.4万元，资金使用率70%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

3.项目3绩效目标完成情况

2024年城乡义务教育补助经费（公用经费）中央直达资金40.94万元，年初结余结转数0.42万元，本年实际到位40.94万元，已使用资金35.91万元，年末结余结转资金5.45万元，资金使用率87%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

4.项目4绩效目标完成情况

2024年义务教育学校课后服务奖补资金6.71万元，年初结余结转数0.3万元，本年实际到位6.71万元，已使用资金7.01万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

5.项目5绩效目标完成情况

开远市2024年特殊教育公用经费补助资金1.34万元，本年实际到位1.34万元，已使用资金1.34万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标6个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标5个。

6.项目5绩效目标完成情况

2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金24.04万元，年初结余结转数0.89万元，本年实际到位24.04万元，已使用资金13.81万元，年末结余结转资金11.12万元，资金使用率55.4%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

7.项目7绩效目标完成情况

奖励性绩效10.89万元，本年实际到位10.89万元，已使用资金10.89万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

8.项目8绩效目标完成情况

课后服务资金8.87万元，本年实际到位8.87万元，已使用资金8.87万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

9.项目9绩效目标完成情况

校园安保专项经费3.3万元，本年实际到位3.3万元，已使用资金3.3万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

10.项目10绩效目标完成情况

义务教育学生营养改善计划补助资金3.31万元，本年实际到位3.31万元，已使用资金3.31万元，年末结余结转资金0万元，资金使用率100%。项目2024年设定绩效指标7个，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标6个。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97.7分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分96.7分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分87.50分，评价等级为“良”

项目7绩效自评得分90分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分90分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分92分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标合理性  

我校制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。项目绩效目标： 申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。  

2.预算编制科学性      

年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。 基本支出预算能够保障机构正常运转。人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出。不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

3.决策程序规范性

建立“三重一大”决策由学校领导班子提议、党政联席会议审议、征求党员意见、职工代表大会或职工会决议的工作机制，凡事关学校改革、发展稳定全局和广大师生员工切身利益的重要事项，均属于重大决策事项的范围。

（二）过程情况分析

1.预算执行率  

整体年度预算执行情况97%。  

2.资金使用合规性

我校的收入为财政拨款和自有资金收入。我校资金使用均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）产出情况分析

产出情况为部门履职情况，具体为：

1.重点工作办结率

重点工作办结率指年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率。学校对重点工作的办理落实程度为100%。

2.实际完成率。

履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，反映和考核学校履职工作任务目标的实现程度为98%。

3.完成及时率

在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核学校履职时效目标的实现程度为98%。

4.质量达标率

达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核学校履职质量目标的实现程度为98%。

（四）效果情况分析

1.社会效益

按照部门职责完成相关工作并达到预期指标。提升教育教学质量，促进教育事业发展，促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。

2.可持续影响

按照部门职责完成相关工作并达到预期指标。教育事业可持续发展。  

3.行政效能

（1）预算年度我校有健全的人员绩效考核机制并严格执行；

（2）预算年度内未发生过违纪违法情况 。

4.社会公众或服务对象满意度

学校 按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，学校形成了良好的教风和学风，赢得了广泛的社会赞誉，受到了上级和老百姓的肯定。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.绩效指标不明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

单位在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全，例如修缮发票没有附修缮合同。

4.在投入情况中预算配置，预算执行情况过程中存在不达标情况，并及时进行了整改。

（二）改进的方向和具体措施

1.建议单位加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

2.建议单位在年初资金计划的时候明确资金的分配情况，确保各项资金用途发挥最大的作用。

3.建议单位严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

七、主要经验及做法

1.准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据。

2.加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确。

3.积极参加财会继续教育的培训工作，提高业务水平，做好财务年审、换证工作。

单位名称（盖章）：开远市马者哨学校

2025  年  4  月  7  日