开远市第六中学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

附件1

开远市第六中学校2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第六中学校2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

在教育教学过程中按照国家的教育方针、课程设置和课程标准课时要求认真开展各项工作，全面推进素质教育，着力培养社会需要的全面型人才。加强教师队伍建设，提升教学管理实效，严加控辍保学，按时完成招生业务。开展丰富多彩的文体活动，调动学生积极性，促进学生德智体美全面发展。

2.机构设置及人员情况

开远市第六中学坐落于红河州东大门——开远市中和营镇，地处两州（红河、文山）四市县（开远、砚山、邱北、弥勒）交界处，距开远城区70多公里。创办于1975年。学校占地面积28050平方米，建筑面积16451平方米，绿化面积2053平方米。学校教学区、活动区、生活区布局合理，电脑室、实验室、音乐室、美术室、图书室、校园网、视频监控系统和校园音响系统一应俱全，新建的塑胶足球场、教师宿舍、教学楼、综合楼交相辉映。学校现有教学班21个，学生1020名，教职工68人，其中专职教师65人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.工作目标：

（1）党建方面：加强组织建设，提升领导管理能力，健全监督机制，保障支部堡垒作用。

（2）安全方面：健全组织，明确职责，提升校园安全基础设施的建设，加强教育，强化师生安全意识。

（3）教学方面：严加教学成绩，使达标率进一步提升，立足于全面育人，为学生创造积极向上，勤奋好学的学习范围。

（4）学生膳食方面：强化食堂管理人员以及工作人员业务能力，合理计划安排好资金以及菜谱的搭配，提升学生膳食营养。

2.工作重点：认真组织开展各项学术研讨活动，开展师资队伍培训与建设，提升教学质量，控制学生流失率。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.党建方面：（1）加强组织建设，提升领导管理能力。（2）健全监督机制，保障支部堡垒作用。

2.安全方面：（1）健全组织，明确职责。（2）加强教育，强化师生安全意识。

3.教学方面：（1）严加教学成绩，使达标率进一步提升。（2）立足于全面育人，为学生创造积极向上，勤奋好学的学习范围。

（四）部门预算绩效管理开展情况

依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其他内部控制组成要素的基础。学校近年来不断改善控制环境，主要表现在：

1.健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务；学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。

2.学校文化建设

学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。

3.人力资源政策

我校不断地培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。

4.内部审计机制

我校重视内部审计工作的开展，有效地防范了学校经济活动中存在的风险。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2024年财政经费支出预算批复》2024年部门预算收入1323.09万元，其中：基本支出1321.29元（包含工资福利收支1289.93万元，商品和服务支出28.50万元，对个人和家庭的补助收支2.86万元）；项目支出安排预算为1.8万元，包括享受助学金补助学生人数经费项目1.8万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入1874.16万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1835.74万元，其他收入38.42万元。本年总支出1874.16万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入501.73万元，支出501.73万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公”经费预决算情况

我单位2024年度“三公”经费预算金额0.63万元，实际支出0.00万元，预算执行率为0%。我校本年度无“三公”经费支出。

（四）资金管理情况

本年度财政下发资金已明细到经济科目，我校在支付过程中严格按照下达资金的明细科目支付。严控收支管理，不断完善相应制度。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年设定绩效目标64条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标60条，产出指标完成率为93.75%。

（2）效益指标完成情况

2024年设定绩效目标3条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标3条，效益指标完成率为100%。

（3）满意度指标完成情况

2024年设定绩效目标3条，截至2024年12月31日，实际完成绩效指标3条，效益指标完成率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

（1）骨干教师增加数量≥1人，实际增加0人，原因为新招录教师增加，骨干教师无人员变动。

（2）学年度教育教学论文≥54篇，实际完成32篇，原因为按照上级要求一年不需要32篇教学论文。

（3）享受营养改善计划补助学生数≥1024人，实际享受学生数930人，原因为学生流失。

（4）学校每年新增图书≥500册，实际新增图书0册，原因为图书室图书册数已经达标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.城乡义务教育阶段公用经费绩效目标完成情况

城乡义务教育阶段公用经费项目绩效目标已完成。

2.特殊教育公用经费绩效目标完成情况

特殊教育公用经费项目绩效目标已完成。

3.营养改善计划补助经费绩效目标完成情况

营养改善计划补助经费项目绩效目标已完成。

4.家庭经济困难学生生活补助经费绩效目标完成情况

家庭经济困难学生生活补助经费项目绩效目标已完成。

5.义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

义务教育学校课后服务奖补资金项目绩效目标已完成。

6.校舍安全保障补助经费绩效目标完成情况

校舍安全保障补助经费项目绩效目标已完成。

7.2024年校园安保专项经费绩效目标完成情况

2024年校园安保专项经费项目绩效目标已完成。

8.教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

教育各种奖励性绩效经费项目绩效目标已完成。

9.中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

中小学奖励性绩效经费项目绩效目标已完成。

10.课后服务经费绩效目标完成情况

课后服务经费项目绩效目标已完成。

11.享受助学金补助学生人数经费绩效目标完成情况

享受助学金补助学生人数经费项目绩效目标已完成。

12.农村义务教育学生营养改善计划补助市级资金绩效目标完成情况

农村义务教育学生营养改善计划补助市级资金项目绩效目标已完成。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

城乡义务教育阶段公用经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

特殊教育公用经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

营养改善计划补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

家庭经济困难学生生活补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

校舍安全保障补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2024年校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

课后服务经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

享受助学金补助学生人数经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

农村义务教育学生营养改善计划补助市级资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定

（1）整体绩效目标设定：制定了年度预算整体绩效目标且制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，清晰、细化、可衡量。

（2）项目绩效目标设定：部门申报预算资金项目已设立绩效目标且目标设置明确、合理、充分细化、量化。

2.预算配置

（1）预算编制科学性：单位本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。

（2）基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。

（3）重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

1.预算执行

（1）预算执行率：因大量单据拖着未及时支付，预算执行支出进度9月30日前52.45%<80%，预算执行支出进度11月30日前<95%，预算执行进度缓慢。

（2）结转结余变动率-0.07%。

（3）“三公”经费变动率-30.77%。

（4）“三公”经费控制率0%。

（5）政府采购执行率100%。

（6）收入合规：单位收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。

（7）支出合规：单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

2.预算绩效管理

（1）管理制度健全性：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；制定或具有项目支出管理办法或制度、规定；建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施是否得到有效执行。

（2）落实绩效主体责任：已成立部门预算绩效管理工作领导小组；已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（3）整改落实：发现问题已积极制定措施全部整改。

（4）资料、信息报送、信息公开及时。

3.资产管理

（1）资产管理制度健全性：已具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整，得到有效执行。

（2）资产管理安全性：单位的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

（3）固定资产利用率≥90%。

（三）产出情况分析

在部门履职方面，重点工作办结率100%，实际完成率93.75%，完成及时率93.75%，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

在履职效益方面，主要有5个方面：

（1）社会效益：达到全部预期指标。

（2）可持续影响：达到全部预期指标。

（3）行政效能：2024年度中部门未发生过违纪违法情况。

（4）社会公众或服务对象满意度≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.部分评价指标专业性较强，由于自身能力有限，所以评价精准度不是很高。

2.评价过程中发现部分目标设定没有细化、不具体。

（二）改进的方向和具体措施

1.在年初资金计划的时候明确资金的分配情况，确保各项资金用途发挥最大的作用。

2.严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

3.加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

七、主要经验及做法

1.准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据。

2.加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确。

3.积极参加财会继续教育的培训工作，提高业务水平，做好财务年审、换证工作。

4.做好寄宿生生活补助的发放工作。

单位名称（盖章）：开远市第六中学校

                               2025年4月7日