开远市第二幼儿园2024年度部门决算

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开远市第二幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位为开远市教育体育局所属全额供给事业单位，共设置5个内设机构，包括：行政办公室、财务室、副园长室、保教工作室、资助中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

开远市第二幼儿园作为二级预算单位纳入开远市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员22人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员22人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计20人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。年末学生451人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市第二幼儿园部门2024年度收入合计7,579,722.32元。其中：财政拨款收入7,579,722.32元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少376,198.11元，下降4.96%。其中：财政拨款收入减少376,198.11元，下降4.96%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：幼儿减少，上缴的保教费反拨收入减少、在编教职工减少，社保、公积金等缴费减少。

二、支出决算情况说明

开远市第二幼儿园2024年度支出合计7,579,722.32元。其中：基本支出5,113,106.94元，占总支出的67.46%；项目支出2,466,615.38元，占总支出的32.54%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少376,198.11元，下降4.96%。其中：基本支出减少380,574.38元，减少6.92%；项目支出增加4,376.27元，增长0.17%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：1、在编教职工人数减少，幼儿人数减少；2、办公费增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市第二幼儿园单位机构正常运转的日常支出5,113,106.94元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,700,039.57元，占基本支出的91.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费413,067.37元，占基本支出的8.08％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市第二幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,466,615.38元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。2024年度项目绩效目标完成情况如下：

1、项目1--开远市第二幼儿园2024年（第一批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：96,400.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

2、项目2--开远市第二幼儿园2024年（第二批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：172,000.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

3、项目3--开远市第二幼儿园2024年（第三批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：236,000.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

4、项目4--开远市第二幼儿园2024年（第四批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：400,000.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

5、项目5--开远市第二幼儿园2024年（第五批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：399,800.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

6、项目6--开远市第二幼儿园2024年（第六批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：198,818.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

7、项目7--开远市第二幼儿园2024年（第七批）办公经费补助资金。绩效目标完成情况：金额：229,689.99元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

8、项目8-开远市第二幼儿园2024年（第七批）办公设备补助资金。绩效目标完成情况：金额：2,001.00元，支出率100%，产出指标11条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日15条指标全部按计划完成。

9、项目9--2024年（第一批）公办幼儿园合同制教师补助经费。绩效目标完成情况：金额：172,000.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标2条，满意度指标2条，截至2024年12月31日6条指标全部按计划完成。

10、项目10--2024年（第二批）公办幼儿园合同制教师补助经费。绩效目标完成情况：金额：204,000.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标2条，满意度指标2条，截至2024年12月31日6条指标全部按计划完成。

11、项目11--2024年（第三批）公办幼儿园合同制教师补助经费。绩效目标完成情况：金额：134,000.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标2条，满意度指标2条，截至2024年12月31日6条指标全部按计划完成。

12、项目12--2024年（第一批）校园安保专项经费。绩效目标完成情况：金额：67,200.00元，支出率100%，产出指标4条，效益指标2条，满意度指标2条，截至2024年12月31日8条指标全部按计划完成。

13、项目13--2024年（第二批）校园安保专项经费。绩效目标完成情况：金额：20,000.00元，支出率100%，产出指标4条，效益指标2条，满意度指标2条，截至2024年12月31日8条指标全部按计划完成。

14、项目14--2024年春季学期农村学前教育营养改善计划补助资金。绩效目标完成情况：金额：18,600.00元，支出率100%，产出指标5条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日7条指标全部按计划完成。

15、项目15--2024年农村学校学前教育营养改善计划（第二批）补助资金。绩效目标完成情况：金额：5,324.38元，支出率100%，产出指标5条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日7条指标全部按计划完成。

16、项目16--2023年教育特殊补助资金。绩效目标完成情况：金额：99,982.01元，支出率100%，产出指标4条，效益指标1条，满意度指标3条，截至2024年12月31日8条指标全部按计划完成。

17、项目1--教育各种奖励性绩效经费。绩效目标完成情况：金额：7,500.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标1条，满意度指标2条，截至2024年12月31日5条指标全部按计划完成。

18、项目18--2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金。绩效目标完成情况：金额：450.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日4条指标全部按计划完成。

19、项目19--提前下拨2024年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金。绩效目标完成情况：金额：1,950.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日4条指标全部按计划完成。

20、项目20--2024年学前教育家庭经济困难学生资助州级资金。绩效目标完成情况：金额：900.00元，支出率100%，产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2024年12月31日4条指标全部按计划完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出7,579,722.32元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少376,198.11元，下降4.96%。因为幼儿人数减少，保教费反拨经费收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出6,288,496.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.96%。主要用于基本工资、津贴补贴、社保缴费等人员经费支出、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。造成预决算差异的主要原因是：在编人员减少。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出555,036.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.32%。主要用于缴纳各项职工社会保险费。

9.卫生健康（类）支出393,202.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。主要用于缴纳职工医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出342,986.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%。主要用于缴纳职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7,500.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为7,500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为7500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位厉行节约，严控“三公”经费支出，同城不接待，无接待函不接待，2024年支出为0.00元。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1、安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、购置车辆0辆。

3、安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市第二幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市第二幼儿园资产总额794,168.55元，其中，流动资产5,344.62元，固定资产788,822.93元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少118,559.51元，其中固定资产减少98,409.93元。处置房屋建筑物1899平方米，账面原值231,251.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产155项，账面原值22,620.00元，当年实现资产处置收入0元，2024年实现资产处置收入155.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额179,420.00元，其中：政府采购货物支出50,620.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出128,800.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936000301111