开远市第二中学校2024年度部门决算

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开远市第二中学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度；

2、在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境；

3、根据市人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府和上级教育部门的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄学生就近入学；

4、按照教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5、按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6、按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位为开远市教育体育局所属全额供给事业单位，共设置10个内设机构，包括：校长书记室、党政办公室、教务处、教科室、政教处、学生处、总务处、财务室、团委、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员69人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。年末学生1085人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校重点工作任务为：（1）按照全面贯彻党的教育方针，坚持育人为本、德育为先，实施素质教育的要求，以办让人民满意的初中学校为宗旨确定办学目标，有明确的办学思路，办学目标符合初中义务教育实际，办学思想和管理行为体现以人为本和人文关怀；（2） 认真贯彻执行国家相关法律法规和《中华人民共和国义务教育法》，坚持依法治教；（3）实施初中义务教育，促进基础教育发展及初中学历教育发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政收入支出决算表》为空表；

本校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市第二中学校2024年度收入合计19279343.78元。其中：财政拨款收入18819054.78元，占总收入的97.61%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入460289.00元，占总收入的2.39%。

与上年相比，收入合计增加891878.69元，增长4.85%。其中：财政拨款收入增加611269.69元，增长3.36%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加280609.00元，增长156.17%。主要原因是工资的变动和2024年秋季学期学生人数的增加。

二、支出决算情况说明

开远市第二中学校2024年度支出合计19279343.78元。其中：基本支出14905116.03元，占总支出的77.31％；项目支出4374227.75元，占总支出的22.69％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加891878.69元，增长4.85%。其中：基本支出减少323026.45元，下降2.12%；项目支出增加1214905.14元，增长38.45%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是教职工人数的减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市第二中学校机构正常运转的日常支出14905116.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14420113.03元，占基本支出的96.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费485003.00元，占基本支出的3.25％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市第二中学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4374227.75元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、城乡义务教育学校公用经费补助资金项目经费1036712.09元，主要用于确保学校正常运转，教师培训所需等资金得到有效保障。

2、义务教育（营养改善计划）补助经费项目经费665219.56元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，在教体局的统一领导部署下秉承“公益性”“服务性”“安全性”的原则开展工作。确保“营养餐工程”在我校全面实施，严格执行相关制度，严格落实责任，提升义务教育巩固率。

3、义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费934875元，主要用于确保脱贫家庭学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生按标准足额获得资助，其余资金也用于对其他困难学生的补助，让学生能更好地享受到政府学生资助惠民政策，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率，促进学生更好地发展。

4、义务教育学校课后服务奖补资金项目经费147240元，主要用于保障学校课后服务的正常开展。

5、义务教育补助经费（校舍安全保障）项目经费400000元，主要用于改善教学环境，提高教学质量。

6、校园安保专项经费项目经费77200元，主要用于确保学校正常运转，切实做好校园安全保卫工作。

7、受助学金补助学生人数经费项目经费15840元，主要用于经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率，促进学生更好地发展。

8、中小学奖励性绩效经费项目经费184939元，主要用于推进中小学精准教学改革、推进中考改革及提升教育教学质量。

9、学生课后服务经费项目经费460289元，主要用于开展多种兴趣活动，丰富学生的生活，促进了学生多方面发展。

10、教育各种奖励性绩效经费项目经费9500元，主要用于做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

11、建设经费补助资金项目经费442413.10元，主要用于改善办学条件，配置食堂、教学设备以及体育运动场等附属设施建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市第二中学校2024年度一般公共预算财政拨款支出18819054.78元，占本年支出合计的97.61%。与上年相比增加611269.69元，增长3.36%，完成年初预算的135.67%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14305721.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.02%，完成年初预算的141.88%。主要用于一、教职工的工资福利支出；二、维持学校基本运转的支出。造成预决算差异的主要原因是一、2024年学校基础建设支出增大；二、学校绿化校园的建设支出；三、学校各类维修维护的增多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2130875.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.32%，完成年初预算的131.64%。主要用于一、基本养老保险及职业年金等的支出；二、遗属及死亡抚恤的支出。造成预决算差异的主要原因是2024年我校退休教师增加5人，增加了职业年金记实的支出。

9.卫生健康（类）支出1152546.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.12%，完成年初预算的101.59%。主要用于职工基本医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是2024年医疗保险缴费基数的变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1229911.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%，完成年初预算的118.82%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是2024年提取住房公积金的计算方式变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为27000.00元，决算为21976.00元，完成年初预算的81.39%；支出决算较上年增加1476.00元，增长7.20%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为27000.00元，决算为21976.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的81.39%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1476.00元，增长7.20%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为27000.00元，支出决算为21976.00元，完成年初预算的81.39%，支出决算较上年增加1476.00元，增长7.20%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为27000.00元，决算为21976.00元，完成年初预算的81.39%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一、响应国家号召厉行节约；二、减少了公务用车的使用频率。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1476.00元，增长7.20%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车使用年限较长，零部件磨损严重，增加了公务用车的维修维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市第二中学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市第二中学校资产总额3408639.68元，其中，流动资产374029.39元，固定资产3034610.29元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1169157.89元，其中固定资产减少281696.73元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额405060.00元，其中：政府采购货物支出312860.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出92200.00元。授予中小企业合同金额234958.00元，其中：授予小微企业合同金额234958.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936002901111