开远市灵泉小学2024年度部门决算

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开远市灵泉小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

开远市灵泉小学是隶属开远市教育体育局的二级预算单位，单位性质是全额拨款财政补助的公益一类事业单位。主要职责：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：教导处、德育室、总务室、教科室、办公室、大队室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员78人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员76人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员93人（离休0人，退休93人）。年末学生1374人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，开远市灵泉小学全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，在全体师生的共同努力下，学校各项事业取得一定成效。

1.强化德育工作，落实立德树人

完善德育体系，构建以社会主义核心价值观为引领，以爱国主义教育、品德教育、行为习惯养成教育为主要内容的德育课程体系。通过主题班会、国旗下讲话、社会实践等活动，将德育内容融入学生日常学习和生活。

创新德育活动，开展“传承红色基因，争做时代新人”系列主题教育活动，组织学生参观红色教育基地，邀请老党员、老战士讲述革命故事，激发学生的爱国情感和民族自豪感。举办“校园艺术节”“科技节”“体育节”等活动，为学生提供展示自我的平台，培养学生的综合素质和创新能力。

2.聚焦教育教学，提升教学质量

严格执行国家课程计划，开齐开足各类课程。同时，结合学校实际和学生需求，开发具有本校特色的课后服务课程，如跳绳、啦啦操、书法、绘画、舞蹈、合唱、足球等，丰富学生的学习内容，满足学生的个性化发展需求。

深化课堂教学改革，积极推进“以学为中心”的课堂教学改革，倡导自主、合作、探究的学习方式。开展青年教师课堂教学竞赛，组织教师观摩学习，交流经验，不断提高课堂教学效率。

加强教学常规管理，建立健全教学常规管理制度，加强对备课、上课、作业批改、辅导、考试等教学环节的检查与指导。定期开展教学常规检查，及时反馈检查结果，督促教师改进教学。

3.推进教育科研，促进内涵发展

加强课题研究，积极开展课题研究工作，以课题研究带动教育教学改革。本年度，学校共有5项课题立项，其中州级课题1项，市级课题4项。在研课题进展顺利，取得了阶段性研究成果。

开展校本教研活动，以学科教研组为单位，定期开展校本教研活动，组织教师进行教学研讨、观摩课交流、教学反思等活动，促进教师专业成长。

4.加强教师队伍建设，提高教师素质

强化师德师风建设，开展师德师风主题教育活动，组织教师学习师德规范，签订师德承诺书，引导教师树立正确的教育观、价值观和职业道德观。加强师德师风考核，将师德表现作为教师绩效考核、职称评定、评优评先的重要依据，对师德失范行为实行“一票否决”。

加强教师培训，制定教师培训计划，积极组织教师参加各级各类培训活动，不断提高教师的业务水平和教学能力。同时，开展校内培训和校本研修活动，邀请专家来校讲学，组织教师进行教学技能培训和教学经验交流，促进教师专业成长。

培养骨干教师，建立骨干教师培养机制，通过师徒结对、课题研究、教学展示等方式，加强对骨干教师的培养和指导。本年度，学校新增市级骨干教师1人，骨干教师队伍不断壮大。

5.加强公共管理，优化育人环境

加强校园安全管理，完善校园安全管理制度，加强安全教育和安全演练，提高师生的安全意识和应急能力。定期开展校园安全隐患排查整治工作，及时消除安全隐患，确保校园安全稳定。

优化校园环境建设，加大校园环境建设投入，改善校园基础设施和办学条件。加强校园文化建设，营造浓厚的文化氛围，打造具有特色的校园文化品牌。本年度，学校对校园进行了绿化、美化、亮化，新建了遮雨棚、文化景观池塘、宣传栏等校园文化设施，校园环境更加优美宜人。

加强后勤保障服务，强化后勤保障服务意识，提高后勤服务质量和效率。加强财务管理，规范财务行为，合理使用教育经费。加强资产管理，定期对资产进行清查盘点，确保资产安全完整。

6.加强党风廉政建设，发挥党组织战斗堡垒作用

加强党风廉政建设，落实党风廉政建设责任制，加强廉政教育和廉政风险防控，严格落实中央八项规定精神，坚决反对“四风”。加强对学校重点领域和关键环节的监督，确保权力规范运行。开展党建特色活动：结合学校实际，开展“党建+教育教学”“党建+志愿服务”“党建+校园文化建设”等党建特色活动，将党建工作与学校中心工作深度融合，以党建引领学校各项事业发展。

7.关注学生全面发展，培养时代新人

建立健全学生综合素质评价体系，从品德发展、学业水平、身心健康、艺术素养、社会实践等方面对学生进行全面评价，促进学生全面发展。组织开展丰富多彩的课余活动，如社团活动、兴趣小组、课外实践等，为学生提供广阔的发展空间，培养学生的兴趣爱好和特长。建立心理健康教育工作机制，配备心理辅导教师，开设心理健康教育课程，开展心理咨询和辅导活动，关注学生心理健康，促进学生身心健康发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市灵泉小学2024年度收入合计17699413.13元。其中：财政拨款收入16815681.94元，占总收入的95.01%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入883731.19元，占总收入的4.99%。

与上年相比，收入合计增加538939.62元，增长3.14%。其中：财政拨款收入增加488204.90元，增长2.99%；上级补助收入增加0.00元，上下年度均无此项收入；事业收入增加0.00元，上下年度均无此项收入；经营收入增加0.00元，上下年度均无此项收入；附属单位上缴收入增加0.00元，上下年度均无此项收入；其他收入增加50734.72元，增长6.09%。主要原因是：2024年人员工资较上年增加了艰边津贴和薪级工资，同时各类保险的缴费基数增加，此外，2024年新增退休1人，退休人员死亡2人，所以财政拨款收入有所增长。其他收入的主要构成是课后服务费，2024年因审计清退和2023年资金在2024年支付等原因导致其他收入较上年有所增长。

二、支出决算情况说明

开远市灵泉小学2024年度支出合计17732544.27元。其中：基本支出15442238.90元，占总支出的87.08％；项目支出2290305.37元，占总支出的12.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加125936.35元，增长0.72%。其中：基本支出增加1259547.65元，增长8.88%；项目支出减少1133611.30元，下降33.11%；上缴上级支出增加0.00元，上下年度均无此项支出；经营支出增加0.00元，上下年度均无此项支出；对附属单位补助支出增加0.00元，上下年度均无此项支出。主要原因是：2024年人员工资较上年增加了艰边津贴和薪级工资，同时各类保险的缴费基数增加，此外，2024年新增退休1人，退休人员死亡2人，所以基本支出有所增长。项目支出因2024年城区学校不再享受营养改善计划补助，以及2024年课后服务收费资金的支出做到了及时支付，不像2023年那样把2022年和2023年的资金集中在2023年支付，所以项目支出大幅减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市灵泉小学机构正常运转的日常支出15442238.90元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15051030.90元，占基本支出的97.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费391208.00元，占基本支出的2.53％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市灵泉小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2290305.37元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育普通学校公用经费支出996283.00元，主要用于保障学校正常运转的办公费、水电费、维修维护费、物业管理费、专用材料费、教师培训费、其他商品和服务支出、办公设备购置和专用设备购置等支出。

城乡义务教育特殊教育公用经费支出34194.00元，主要用于保障学校正常运转的办公费支出。

城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出37812.50元，主要用于资助脱贫家庭、困难残疾、农村低保、特困供养等四类家庭经济困难学生，巩固城乡义务教育经费保障机制，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

城乡义务教育营养改善计划资金支出43775.04元，主要用于支付2023年秋季学期的营养餐款项。

义务教育学校课后服务奖补资金支出76840.00元，主要用于课后服务教师劳务费支出。

中小学奖励性绩效经费支出56347.00元，主要用于落实中小学校绩效考核奖励，保障教职工工资福利支出。

教育各种奖励性绩效经费支出9000.00元，主要用于落实教职工激励机制，奖励优秀班主任1人，骨干教师1人，优秀教育工作者、优秀教师3人，优秀德育工作者1人。

师训课改及名师工作室专项经费—名师工作室专项经费支出20191.50元，主要用于保障开远市杨慧琴小学数学名师工作室和开远市张海玲名班主任工作室完成研修任务所需的办公费、差旅费及培训费。

校园安保专项经费支出99000.00元，主要用于强化学校安防体系建设，保障校园保安人员的劳务费支出。

课后服务收费资金支出916227.73元，主要用于保障课后服务正常开展的教师劳务费、专用材料费、专用设备购置等支出。

税局返还手续费、专户利息等单位自有资金支出634.60元，主要用于财务报税相关办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市灵泉小学2024年度一般公共预算财政拨款支出16815681.94元，占本年支出合计的94.83%。与上年相比增加487609.90元，增长2.99%，完成年初预算的112.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出11924919.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.92%，完成年初预算的113.46%。主要用于工资福利支出10220280.29元，商品和服务支出1355362.50元，对个人和家庭的补助支出146934.54元，资本性支出202342.00元；造成预决算差异的主要原因是年初预算不含财政拨款的项目资金支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2171290.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.91%，完成年初预算的121.74%。主要用于事业单位离退休公用经费64332.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1633616.00元，机关事业单位职业年金缴费支出185703.65元，死亡抚恤287639.20元；造成预决算差异的主要原因是2024年养老保险缴费基数增加导致机关事业单位职业年金缴费支出增长，此外，2024年有2名退休人员去世，增加了一次性抚恤金和丧葬费。

9.卫生健康（类）支出1510446.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.98%，完成年初预算的100.53%。主要用于事业单位医疗保险缴费795501.10元，公务员医疗补助缴费677249.88元，其他行政事业单位医疗支出工伤保险缴费37695.78元；造成预决算差异的主要原因是2024年工伤保险调增缴费比例为0.4%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1209025.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%，完成年初预算的106.84%。主要用于缴纳住房公积金1209025.00元；造成预决算差异的主要原因是2024年调增艰边津贴和正常晋升薪级工资后，住房公积金缴存基数随之增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务接待费支出年初预算为7500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7500.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为7500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位无公务用车，公务接待方面执行同城活动不予接待要求，2024年度没有发生任何“三公”经费支出事项。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位无公务用车，公务接待方面执行同城活动不予接待要求，2024年度没有发生任何“三公”经费支出事项。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市灵泉小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位没有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市灵泉小学资产总额7136143.06元，其中，流动资产510749.90元，固定资产6265391.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产360002.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少9520.41元，其中固定资产减少2310779.74元。处置房屋建筑物1859.06平方米，账面原值270000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产133项，账面原值2449564.50元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额257042.00元，其中：政府采购货物支出223442.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出33600.00元。授予中小企业合同金额6705.00元，其中：授予小微企业合同金额6705.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936001601111