开远市灵泉中心校2024年度部门决算

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开远市灵泉中心校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  开远市灵泉中心校概况

一、主要职责

（一）主要职能

开远市灵泉办中心校主要从事小学义务教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、副书记室、总务室、教师办公室、教务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

开远市灵泉中心校作为二级预算单位纳入开远市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

开远市灵泉中心校2024年末编制内实有人员101人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员101人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

开远市灵泉中心校2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末学生1136人。年末遗属13人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

继续全面推进素质教育，加强精细化管理，改进工作作风，强化工作落实，强化质量意识、发展意识和以人为本的管理意识，打造优秀团队，提高教育教学质量，抓好学校建设和教师队伍建设，促进公平教育、加强教育均衡发展，努力维护学校的安全稳定。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款的收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市灵泉中心校2024年度收入合计25314615.36元。其中：财政拨款收入24843140.86元，占总收入的98.14%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入471474.50元，占总收入的1.86%。

与上年相比，收入合计减少1383851.57元，下降5.18%。其中：财政拨款收入减少1052413.97元，下降4.06%；上级补助收入0.00元，较上年无变化；事业收入0.00元，较上年无变化；经营收入0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入0.00元，较上年无变化；其他收入减少331437.60元，下降41.28%。主要原因是：本年度因人员编制调整导致教职工减少、学生生源减少，相应的人员经费、生均经费等财政拨款随之减少。上年度调账非同级财政拨款收入增加，所以导致本年度的其他收入与上年度对比减少。

二、支出决算情况说明

开远市灵泉中心校2024年度支出合计25337251.48元。其中：基本支出21945567.72元，占总支出的86.61％；项目支出3391683.76元，占总支出的13.39％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少887211.78元，下降3.38%。其中：基本支出增加293896.48元，增长1.36%；项目支出减少1181108.26元，下降25.83%；上缴上级支出0.00元，较上年无变化；经营支出0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出0.00元，较上年无变化。基本支出增加：本年度财政返还款比上年度增加。项目支出减少：本年度工程类项目资金拨款比上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市灵泉中心校机构正常运转的日常支出21945567.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20330085.89元，占基本支出的92.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1615481.83元，占基本支出的7.36％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市灵泉中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3391683.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1．城乡义务教育校舍安全保障补助经费：280000.00元，主要用于：义务教育学校校舍安全改造相关方面，具体包括学校教学楼、学生宿舍楼维修改造。

2．义务教育学生营养改善计划补助资金：285077.79，主要用于：学校实际享受营养餐的学生，这部分资金的使用旨在保障义务教育阶段学生的营养健康，助力学生正常的生长发育和学习生活。

3．2022年度城乡绿化美化标杆典型省级财政直接奖补资金：49967.18元，主要用于：学校范围内的绿化美化相关项目，比如校园绿植的种植与养护、绿化设施的完善，以提升校园环境质量，打造更优美的育人环境。

4. 义务教育公用经费补助经费：1213331.00元，主要用于：城乡义务教育学校所需商品和服务等支出，确保在维持学校义务教育工作正常运转的基础上，努力建设高质量发展校园，将资金用于提升校园质量等方面支出。

5．课后服务奖补资金：96424.67元，主要用于：义务教育学校课后服务，课程包括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

6. 2024年义务教育学校课后服务资金及非同级财政拨款：494110.62元，主要用于：保障课后服务工作顺利开展，购买与开展课后服务工作相关的消耗品，如教学材料、体育器材等。

7．家庭经济困难学生补助资金：970612.50元，主要用于：对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

8. 2024年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费：2160.00元，主要用于：小学生快乐假期课外兴趣培训活动的开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市灵泉中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出24843140.86元，占本年支出合计的98.05%。与上年相比减少1052413.97元，下降4.06%，完成年初预算的126.17%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出19009399.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.52%，完成年初预算的131.90%。主要用于工资、商品和服务支出等。造成预决算差异的主要原因是：人员经费增加，工资标准调整。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2533498.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.20%，完成年初预算的119.19%。主要用于对个人和家庭的补助；造成预决算差异的主要原因是：预算编制时的不确定性：年初预算编制时，部分社会保障和就业领域的需求难以精确预估，实际执行中根据真实需求追加支出，造成社会保障和就业（类）实际执行数超过年初预算。

9.卫生健康（类）支出1582519.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.37%，完成年初预算的95.32%。主要用于医疗保险补助；造成预决算差异的主要原因是：本年度人员减少，医疗补助扣缴基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出49967.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.20%。主要用于：学校范围内的绿化美化相关项目，比如校园绿植的种植与养护、绿化设施的完善，以提升校园环境质量，打造更优美的育人环境。造成预决算差异的主要原因是：本年度增加绿美校园支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1667756.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%，完成年初预算的111.75%。主要用于保障单位人员住房公积金；造成预决算差异的主要原因是：本年度职称晋升人员增加，工资结构变动增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16000.00元，决算为6635.78元，完成年初预算的41.47%；支出决算较上年减少193.32元，下降2.83%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。公务用车运行维护费支出年初预算为7000.00元，决算为6635.78元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的94.80%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少193.32元，下降2.83%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出。国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16000.00元，支出决算为6635.78元，完成年初预算的41.47%，支出决算较上年减少193.32元，下降2.83%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。公务用车运行维护费支出年初预算为7000.00元，决算为6635.78元，完成年初预算的94.80%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度未支出公务接待费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。公务用车运行维护费支出决算减少193.32元，下降2.83%。公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出。国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：本年保险费暂未支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校下村（校点）检查工作所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市灵泉中心校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年无变化。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市灵泉中心校资产总额6881881.74元，其中，流动资产718997.69元，固定资产4531691.02元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程1631193.03元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少669584.32元，其中固定资产增加213373元。处置房屋建筑物820平方米，账面原值416254.4元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产232项，账面原值193067.5元，实现资产处置收入0元；出租房屋教师公租房1533.7平方米，账面原值0元，实现资产使用收入40489.70元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额241603.78元，其中：政府采购货物支出117368.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出124235.78元。授予中小企业合同金额172150.00元，其中：授予小微企业合同金额131100.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936002101111