开远市小龙潭中心校2024年度部门决算

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开远市小龙潭中心校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

开远市小龙潭中心校是一所乡级学校，承担着开远市小龙潭镇的学前教育和小学教育的工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：1.办公室综合协调全校重要政务、事务。2.财务室负责学校经费预算、决算，资金的使用、管理情况，参与拟订教育经费筹措、管理及使用的方案和制度等工作。3.总务处抓好基建，管理维修好校舍、体育场地和教学设备，做好万全预案相关制度，安全检查相关工作。4.教务处在分管领导下，具体组织管理全校的教育教学工作，检查和督促教师完成教学计划，开展教研教改活动，总结教育教学经验，安排各种教育教学活动。5.团队办公室负责对专、兼职辅导员的管理和指导，配合团支部对学生的思想政治教育和校风校纪教育，抓好学生的日常管理工作。

（二）决算单位构成

开远市小龙潭中心校作为二级预算单位纳入开远市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员102人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员102人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员80人（离休0人，退休80人）。年末学生1158人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

按照相关要求，我单位认真核对部门决算批复数据与账面数据，并决算公开具体有如下内容：部门主要职责、单位构成情况、决算公开自查报告情况、收入支出决算表、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况表、一般公共预算基本支出情况表、一般公共预算财政项目支出情况表、一般公共预算“三公”经费支出情况表、项目支出绩效自评表。其中项目支出绩效自评表的数据与2024年绩效监控自评表数据相衔接，严格按照上级部门要求，保证数据与内容的真实性和完整性。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市小龙潭中心校2024年度收入合计24148518.07元。其中：财政拨款收入23420717.35元，占总收入的96.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入727800.72元，占总收入的3.01%。

与上年相比，收入合计减少386891.95元，下降1.58%。其中：财政拨款收入减少658378.52元，下降2.73%；其他收入增加271486.57元，增长59.50%。主要原因是本年师生人数减少，故公用经费有所减少，收入减少。

二、支出决算情况说明

开远市小龙潭中心校2024年度支出合计24148518.07元。其中：基本支出20188350.39元，占总支出的83.60％；项目支出3960167.68元，占总支出的16.40％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少582184.82元，下降2.35%。其中：基本支出减少1114492.47元，下降5.23%；项目支出增加532307.65元，增长15.53%； 主要原因是：基本支出较上年减少，因为本年退休人数增加；项目支出较上年增加，因为本年公用经费支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市小龙潭中心校机构正常运转的日常支出20188350.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19467070.21元，占基本支出的96.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费721280.18元，占基本支出的3.57％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市小龙潭中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3960167.68元。其中：基本建设类项目支出323017.00元。

对个人和家庭的补助项目经费886256.2元，主要用于学生营养餐、家庭经济困难生活补助等支出；

商品和服务支出项目经费1878413.76元，主要用于办公费、维修（护）费、劳务费等支出；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市小龙潭中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出23390717.35元，占本年支出合计的96.86%。与上年相比减少579591.02元，下降2.42%，完成年初预算的116.12%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出17330352.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.09%，完成年初预算的121.33%，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出。造成预决算差异的主要原因是本年度师生人数变动较大，所以基本工资、津贴补贴等人员经费支出产生差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2837515.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.13%，完成年初预算的108.30%。主要用于我单位社会保险类支出。造成预决算差异的主要原因是本年社保的基数调整，社保费支出增加。

9.卫生健康（类）支出1695503.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.25%，完成年初预算的96.12%。主要用于医疗保险费支出。造成预决算差异的主要原因是本年医疗保险的基数调整，医疗保险支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1527346.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%，完成年初预算的103.52%。主要用于我单位住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是今年的工资调标增加，公积金有所增长。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为3063.31元，完成年初预算的30.63%；支出决算较上年减少3936.69元，下降56.24%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为7000.00元，决算为3063.31元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的43.76%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3936.69元，下降56.24%；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为3063.31元，完成年初预算的30.63%，支出决算较上年减少3936.69元，下降56.24%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为7000.00元，决算为3063.31元，完成年初预算的43.76%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是未产生公务接待费，所以决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无变化；公务用车运行维护费支出决算减少3936.69元，下降56.24%；公务接待费支出决算无变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是未产生公务接待费，所以决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市小龙潭中心校2024年机关运行经费支出0.00元。上年对比无增减，主要原因为我单位属于事业单位，不属于机关行政单位，无此类经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市小龙潭中心校资产总额27897608.72元，其中，流动资产221330.19元，固定资产27669323.53元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产96955元（净值），其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,996,401.78元。 其中固定资产减少200,739.71元。处置房屋建筑物1521.1平方米，账面原值498530元；处置车辆0辆；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1902877.39元，其中：政府采购货物支出127966.00元；政府采购工程支出1534498.08元；政府采购服务支出240413.31元。授予中小企业合同金额289489.31元，其中：授予小微企业合同金额289489.31元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53250200936002201111