开远市乐白道中心校2024年度部门决算

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开远市乐白道中心校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我校为开远市教育体育局所属全额供给公益一类事业单位，共设置12个内设机构，分别是：1.校长室，2.党委办公室，3.校办公室，4.财务室，5.总务处，6.安全保卫处，7.教导处，8.信息中心，9.体育中心，10.团总支，11.少先队大队部，12.学生资助中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

开远市乐白道中心校作为二级预算单位纳入开远市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员251人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员250人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员184人（离休0人，退休184人）。年末学生3284人。年末遗属22人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

坚决执行党和国家的教育方针政策，关注未成年人成长和教育，完成相关社会服务工作。管好用好国家的教育资金，改善和优化农村的办学条件。把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办好人民满意的教育。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位2024没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》表为空表。2.本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市乐白道中心校2024年度收入合计65266245.39元。其中：财政拨款收入63102547.64元，占总收入的96.68%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2163697.75元，占总收入的3.32%。

与上年相比，收入合计增加543676.52元，增长0.84%。其中：财政拨款收入减少570335.33元，下降0.90%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1114011.85元，增长106.13%。主要原因是：1、本年其他收入增加，所以导致收入合计增加；2、本年财政拨款项目支出减少，所以导致财政拨款收入减少；3、本年学生课后服务收入增加，所以导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

开远市乐白道中心校2024年度支出合计65260251.10元。其中：基本支出56725699.33元，占总支出的86.92％；项目支出8534551.77元，占总支出的13.08％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加502430.03元，增长0.78%。其中：基本支出减少377884.44元，下降0.66%；项目支出减少880314.47元，下降11.50%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1、本年其他收入（学生课后服务）支出增加，所以导致整体支出增加；2、本年教师退休多，所以导致基本支出减少；3、本年财政拨款项目支出减少，所以导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市乐白道中心校机构正常运转的日常支出56725699.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出54837202.38元，占基本支出的96.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1888496.95元，占基本支出的3.33％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市乐白道中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8534551.77元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、城乡义务教育普通学校公用经费项目2711070.16元，主要用于保障学校正常运转，教师培训，设施设备维修维护。

2、义务教育学校课后服务奖补资金项目经费585484元，主要用于发放参与课后服务教师的劳务费。

3、义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费937787.5元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助。

4、学前教育发展专项资金项目经费80901.32元，主要用于改善辖区公办幼儿园办园条件。

5、农村义务教育学生营养改善计划补助项目经费544042.85元，主要用于支付农村义务教育学校学生营养改善计划资金。

6、开远市乐白道中心校办公经费补助（行政性收费）资金项目经费565180.93元，主要用于支付辖区公办幼儿园日常费用和临聘人员劳务费。

7、公办幼儿园合同制教师补助经费项目290000元，主要用于合同制人员劳务费。

8、教育各种奖励性绩效经费项目33000元，主要用于优秀教师奖励。

9、开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费项目经费40000元，主要用于保障学校假期兴趣班能正常开展。

10、课后服务经费项目2157703.46元，主要用于保障学校课后服务的正常开展，以及参与课后服务教师的课时费。

11、中小学奖励性绩效经费项目86546元，主要用于支付学校各类考核奖。

12、校园安保专项经费项目400400元，主要用于支付学校保安人员工资和学校安保物业费。

13、农村学前教育营养改善计划补助资金项目经费102435.55元，主要用于支付辖区幼儿园学生营养改善计划资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市乐白道中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出63102547.64元，占本年支出合计的96.69%。与上年相比减少569963.33元，下降0.90%，完成年初预算的116.57%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出46223079.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.25%，完成年初预算的118.41%。主要用于保障人员工资、住房公积金和学校正常运转以及各类学生资助；造成预决算差异的主要原因是：困难学生补助金和城乡公用经费市级承担部分在开远市教育体育局预算，所以导致预决算差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出7744368.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.27%，完成年初预算的125.69%。主要用于保障在职人员各类社保费用以及退休人员公用经费、遗属人员补助；造成预决算差异的主要原因是：部分退休教师养老保险和职业年金记实未纳入预算，所以导致预决算差异。

9.卫生健康（类）支出4783856.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.58%，完成年初预算的98.38%。主要用于单位人员医疗保险和公务员医疗补助；造成预决算差异的主要原因是：本年内有教职工病故，所以导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出4351244.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.90%，完成年初预算的106.89%。主要用于教职工的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是：年内调整教职工基本工资，导致住房公积金增加，所以造成预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，决算为12999.95元，完成年初预算的59.09%；支出决算较上年增加5879.95元，增长82.58%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为13000.00元，决算为12999.95元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加5879.95元，增长82.58%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，支出决算为12999.95元，完成年初预算的59.09%，支出决算较上年增加5879.95元，增长82.58%上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车运行维护费支出年初预算为13000.00元，决算为12999.95元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校严格执行中央八项规定和上级的有关要求，严格控制公务接待，以及公务用车的使用，所以导致一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加5879.95元，增长82.58%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：学校公务用车老化，导致维修保养费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校下村（校点）检查工作所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市乐白道中心校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市乐白道中心校资产总额12264355.5元，其中，流动资产1164162.49元，固定资产11086933.01元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产13260元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1390986.25元，其中固定资产减少6878057.76元。处置房屋建筑物7472平方米，账面原值2787055.17元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产616项，账面原值5432029.78元，实现资产处置收入9820元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额320219.95元，其中：政府采购货物支出193520.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出126699.95元。授予中小企业合同金额274019.95元，其中：授予小微企业合同金额245539.95元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53250200936002001111