开远市第一幼儿园2024年度部门决算

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开远市第一幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

开远第一幼儿园是全额拨款事业单位，主要职责和任务是对3—6周岁学龄前幼儿实施保育和教育，促进其身心和谐发展，为家长参加工作、学习提供便利条件。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党政办公室、教研室、后勤室、财务室、医务室，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员26人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

全面贯彻党的教育方针，以“狠抓常规，挖掘潜力，强化特色，提升质量”为指导，不断创新管理机制，按照“立足教育抓党建，抓好党建促园建”的工作思路，实行幼儿园管理抓干部，保教管理抓年级，教师管理抓活动，幼儿管理抓常规的管理手段，紧紧围绕以教学为中心，以质量为目标，不断更新教育理念，夯实基础，强化管理，提高幼儿的综合素养，促进我园保教工作持续健康发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市第一幼儿园2024年度收入合计9213653.69元。其中：财政拨款收入9213653.69元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1529037.89元，增长19.90%。其中：财政拨款收入增加1529037.89元，增长19.90%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是为了改善幼儿园的办学环境，确保幼儿园正常有序地开展保育教育活动，提升幼儿园的保教质量，提升学前教育公益普惠水平，财政补助的公用经费增加。

二、支出决算情况说明

开远市第一幼儿园2024年度支出合计9216277.69元。其中：基本支出6050130.06元，占总支出的65.65％；项目支出3166147.63元，占总支出的34.35％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1521411.77元，增长19.77%。其中：基本支出减少171995.84元，下降2.76%，主要原因是根据开教调整字〔2024〕1号调入18人，根据开教调整字〔2024〕2号我单位调出23人、调入5人，退休3人，人员经费支出减少；项目支出1693407.61元，增长114.98%，主要原因是本年的经费支出大部分已调整为项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市第一幼儿园机构正常运转的日常支出6050130.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5551019.06元，占基本支出的91.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费499111.00元，占基本支出的8.25％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3166147.63元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

办公经费补助（行政性收费）资金项目经费2592623.63元，主要用于改善幼儿园的办学环境，确保幼儿园正常有序地开展保育教育活动，提升幼儿园的保教质量。

2024年公办幼儿园合同制教师补助经费项目经费475600.00元，主要用于支付合同制教师工资，保障合同制教师的待遇。

2024年校园安保专项经费项目经费84000.00元，主要用于加强校园安保建设，确保校园安全，避免幼儿园安全事故的发生，保障幼儿园保育教育活动正常开展。

教育各种奖励性绩效经费项目经费8000.00元，主要用于奖励教师，提高教师工作积极性，促进教育快速发展。

校园安全技防经费项目经费2624.00元，主要用于校园安全技防设施设备的购买和维护，保障校园安全，防止安全事故发生。

2024年学前教育家庭经济困难学生资助资金项目经费3300.00元，主要用于对家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童入园给予资助，维护教育公平，全面提升学前教育的整体水平。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出9213653.69元，占本年支出合计的99.97%。与上年相比增加1528974.77元，增长19.90%，完成年初预算的153.57%。主要原因为了改善幼儿园的办学环境，确保幼儿园正常有序地开展保育教育活动，提升幼儿园的保教质量，提升学前教育公益普惠水平，相应的支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7363970.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.92%，完成年初预算的175.75%。主要用于日常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出。造成预决算差异的主要原因是2024年下半年增加了6名合同制教师、1名劳务派遣教师，相应的支出增加较多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出901360.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.78%，完成年初预算的109.25%。主要用于单位人员社会保险缴费；造成预决算差异的主要原因是2024年社会保障缴费基数调增。

9.卫生健康（类）支出493978.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%，完成年初预算的93.47%。主要用于单位人员医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是2024年退休3人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出454345.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.93%，完成年初预算的99.66%。主要用于保障单位人员住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年退休3人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2240.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为2240.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2240.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为2240.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公”经费支出。在日常工作中我园一直严格遵守各项公务接待规定，没有超标准接待，没有以其他名义列支公务接待费，也没有以公务接待名义列支其他支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减，主要原因是单位贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公”经费支出。在日常工作中我园一直严格遵守各项公务接待规定，没有超标准接待，没有以其他名义列支公务接待费，也没有以公务接待名义列支其他支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

我单位保有的1辆公务用车是2024年12月调拨给我单位的，该车辆在2024年暂未发生任何支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市第一幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出，主要原因是开远市第一幼儿园为财政全额拨款事业单位，非行政单位和参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市第一幼儿园资产总额2210738.71元，其中，流动资产51752.33元，固定资产2157881.38元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1105.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少167898.23元，其中固定资产增加139322.58元。处置房屋建筑物919平方米，账面原值278884.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产485项，账面原值880700.80元，实现资产处置收入0元，主要原因是回收公司一直未来开远回收报废报损资产，所以暂没有处置收入；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额516450.00元，其中：政府采购货物支出139195.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出377255.00元。授予中小企业合同金额206855.00元，其中：授予小微企业合同金额206855.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的支出。

社会保障和就业支出主要包括以下项目：社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出。教育部门支出主要为行政事业单位离退休支出。

政府采购：指各级政府为了开展日常政务活动及为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序、通过公开招标，竞标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式进行。

国有资产：指属于国家所有一切财产和财产权利的总和，是国家所有权的客体。国有资产包括：国家依法、依权取得的财产，国家资本金及其收益所形成的财产，国家向行政事业单位拨入经费形成的财产，对企业减税、免税和退税等形成的资产以及接受捐赠、国际援助等形成的财产。

监督索引号53250200936000201111