开远市碑格中心校2024年度部门决算

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开远市碑格中心校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

开远市碑格中心校为开远市教育体育局下属财政全额拨款公益一类事业单位，是一所农村全日制小学，现有1所完小和5所公办幼儿园。学校主要以实施开远市碑格乡学前教育、义务教育为主要任务和职责，全面贯彻党的教育方针，做好日常教学工作，培养学生的创新精神和实践能力，确保农村学前教育及义务教育可持续、稳定、健康发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、教务处、电教室、教科室、财务室、总务处、德育室、大队室、工会室、安全办公室、食安办、学生资助管理中心和体卫艺办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员99人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员99人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员50人（离休0人，退休50人）。年末学生1030人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、落实对教学常规、德育工作、队伍建设、安全工作、后勤工作等全方位的管理，细化评价机制、优化评价效益，构建科学、规范的学校的管理体系。

2、加大培训力度，提高教师队伍素质。

3、持续深入推进课堂教学改革，立足校本研修，以课改促进教研、提升科研。

4、做好教育经费使用规划，严格审批支出，让教育经费更好地推动碑格乡教育事业的发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市碑格中心校2024年度收入合计23185817.66元。其中：财政拨款收入22916136.06元，占总收入的98.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入269681.60元，占总收入的1.16%。

与上年相比，收入合计减少1110946.12元，下降4.57%。其中：财政拨款收入减少1146907.72元，下降4.77%，主要原因是维修（护）费、办公费和基础设施建设减少；上级补助收入无增减；事业收入无增减；经营收入无增减；附属单位上缴收入无增减；其他收入增加35961.60元，增长15.39%，主要原因是课后服务收费标准的提高。

二、支出决算情况说明

开远市碑格中心校2024年度支出合计23154341.66元。其中：基本支出18950678.08元，占总支出的81.85％；项目支出4203663.58元，占总支出的18.15％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1142422.12元，下降4.70%。其中：基本支出减少306323.76元，下降1.59%，主要是办公费和抚恤金等开支减少；项目支出减少836098.36元，下降16.59%，主要是办公费、维修（护）费、其他商品和服务支出、专用设备购置以及基础设施建设方面减少开支的原因；上缴上级支出0.00元，无增减变化；经营支出0.00元，无增减变化；对附属单位补助支出0.00元，无增减变化。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障开远市碑格中心校机构正常运转的日常支出18950678.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18275115.77元，占基本支出的96.44％，较上年减少157274.32元，主要是本年度无抚恤金的支出以及学生人数减少助学金支出减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费675562.31元，占基本支出的3.56％，较上年减少149049.44元，主要是厉行节约，缩减开支，办公费和劳务费减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障开远市碑格中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4203663.58元，较上年减少836098.36元，主要是专项的办公费、维修（护）费、资本性支出以及少年宫项目支出的减少。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2023年城乡义务教育学校校舍安全保障中央直达补助经费支出26428.72元，占项目支出的0.63%。

2.城乡义务教育公用经费支出745265.3元，占项目支出的17.73%。

3.营养改善计划补助资金支出846381.06元，占项目支出的20.13%。

4.义务教育生活补助资金支出999062.5元，占项目支出的23.77%。

5.少年宫项目省级专项彩票公益补助资金支出35000元，占项目支出的0.83%。

6.义务教育学校课后服务奖补资金支出102622元，占项目支出的2.44%。

7.特殊教育公用经费补助支出24785.48元，占项目支出的0.59%。

8.学前教育家庭经济困难学生资助资金支出74250元，占项目支出的1.77%。

9.校园安保专项经费支出163200元，占项目支出的3.88%。

10.碑格中心校工作经费（行政性收费）资金支出558015元，占项目支出的13.27%。

11.公办幼儿园合同制教师补助经费支出304961.92元，占项目支出的7.26%。

12.课后服务费支出238205.6元，占项目支出的5.67%。

13.奖励性绩效支出59459元，占项目支出的1.41%。

14.100人以下农村小学校点生均公用经费补助支出19484元，占项目支出的0.46%。

15.2024年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费支出6543元，占项目支出的0.16%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市碑格中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出22881136.06元，占本年支出合计的98.82%。与上年相比减少1096907.72元，下降4.57%，完成年初预算的132.70%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出17477451.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.38%，完成年初预算的138.81%。主要用于小学教育、学前教育、特殊学校和其他教育支出中的工资福利、助学金、其他对个人和家庭的补助、办公费、电费、维修（护）费、后勤人员劳务费等支出；造成预决算差异的主要原因是:年初预算只做在职在编人员的人员经费和公用经费，但为了保障学校全面正常运转，需另聘编外人员，增加了工资福利和日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2440154.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.66%，完成年初预算的130.66%。主要用于缴纳基本养老保险、职业年金和发放遗属生活补助；造成预决算差异的主要原因是:基数的调增和教师晋升等原因，应缴纳的金额增加。

9.卫生健康（类）支出1531591.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.69%，完成年初预算的102.92%。主要用于缴纳职工基本医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险等；造成预决算差异的主要原因是:基数的调增和教师晋升等原因，所需缴纳的金额也相应增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算）。

19.住房保障（类）支出1431938.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.26%，完成年初预算的110.48%。主要用于缴纳职工的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是:基数的调增和教师晋升等原因，所需缴纳的公积金也相应增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年无增减，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算无增减变化，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，开远市碑格中心校资产总额3292768.48元，其中，流动资产491278.89元，固定资产2791020.38元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产10469.21元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少577814.88元，其中固定资产减少564021.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额393679.00元，其中：政府采购货物支出58879.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出334800.00元。授予中小企业合同金额188629.00元，其中：授予小微企业合同金额171000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250200936002701111