开远市民族宗教事务局2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市民族宗教事务局2024年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2024年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市民族宗教事务局2024年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

一是贯彻执行党和国家关于民族宗教工作的方针、政策、法律法规以及省、州、市党委政府的决策部署；落实行政执法责任制；贯彻落实《中华人民共和国民族区域自治法》《宗教事务条例》《云南宗教事务条例》等法律法规，保障各民族和信教群众合法权益。二是组织开展民族宗教理论、政策和问题的调查研究，负责民族宗教动态和信息的汇总、分析，提出意见建议。三是负责协调推动有关部门履行民族宗教工作相关职责，推进民族宗教事务法治化治理工作。四是研究提出协调民族关系、宗教关系的工作建议，协调配合处理涉及民族和宗教方面事务，维护民族团结、宗教和顺。

2.机构设置及人员情况

我单位内设3个机构，分别为：综合办公室、民族科、宗教科。核定编制数11名（其中行政编制10人，工勤人员编制1人），截至2024年末实有人员编制9人，其中行政编制8人，工勤人员编制1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

开远市民族宗教事务局始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央民族工作会议以及全国宗教工作会议精神，全面贯彻习近平总书记关于加强和改进民族工作的重要思想、习近平总书记关于宗教工作重要论述和考察云南重要讲话精神，聚焦省委“3815”战略发展目标、州委“337”工作思路及市委工作要求，坚持政治标准，突出铸牢中华民族共同体意识主线要求，围绕深入推进我国宗教中国化方向重点任务，以高度责任感和使命感做好民族宗教工作，促进民族团结、宗教和顺、社会稳定。

（三）当年部门整体支出绩效目标

一是深入贯彻落实习近平总书记关于加强和改进民族工作的重要思想，中央民族工作会议精神，贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，以铸牢中华民族共同体意识作为新时代党的民族工作的主线、作为民族地区各项工作的主线，加强新时期党对民族工作的领导，持续深入开展民族团结进步创建工作。

二是为依法管理宗教事务，积极引导宗教与社会主义社会相适应，发挥各宗教团体与党委政府的桥梁纽带作用，加强宗教团体自身建设，保持开远市民族团结，宗教和顺良好局面。

（四）部门预算绩效管理开展情况

为推进单位预算绩效管理工作有效开展，结合单位实际，制定了本单位的全面实施预算绩效管理工作方案和相关配套制度，同时成立预算绩效管理工作领导小组，统筹负责本单位的预算绩效管理工作；依据市财政局下发的工作通知要求，积极主动开展预算项目事前绩效评估、部门整体支出和项目支出设置、绩效运行监控、部门绩效自评和重点项目部门评价工作，已基本实现预算绩效全流程闭环管理，提升了预算资金的使用效率和使用效益。

（五）部门内控制度建设情况

我单位积极推动内部控制建设，完善单位内部控制制度，提升专职财务人员办理经济业务能力。我局通过梳理各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略等措施，已经建立符合实际情况的内部控制体系，对事前、事中、事后进行全程控制，确保全局干部职工遵守有关法律法规，增强法制观念和道德意识。通过内部控制建设，不断审视和梳理现行的各项管理制度，进一步创新管理机制，强化、优化管理措施，提高及时发现和有效处置风险的能力，破解存在的内部监管薄弱问题，促进本单位建立健全内部控制体系，全面提升本单位经济活动管理水平。

二、单位整体收支情况

（一）2024年年初预算安排情况

根据《预算批复》2024年部门预算收入606.77万元，其中：基本支出246.77万元（包含工资福利收支195.70万元，商品和服务支出17.70万元，对个人和家庭的补助收支33.37万元）；项目支出安排预算为360万元，包括民族工作经费项目40万元，宗教工作经费项目20万元，民族宗教领域有关经费项目300万元。

（二）2024年单位整体收支情况

截至2024年12月31日，部门整体总收入331.56万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入331.56万元，其他收入0.00万元。本年总支出331.56万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入96.23万元，支出96.23万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：项目实际收支96.23万元与已开展绩效自评项目61.78万元存在34.45万元差异，差异原因为涉密项目不开展绩效自评。

（三）“三公”经费预决算情况

开远市民族宗教事务局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11000.00元，支出决算为9085.00元，完成预算的82.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为9085.00元，完成预算的82.59%。

（四）资金管理情况

严格中央八项规定要求，在项目资金使用过程中始终坚持节支增效理念，项目经费由财务统一管理，项目使用的负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。项目经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导签字审批后，到财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制项目资金开支标准，项目经费纳入单位财务统一管理，科学合理的编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年初设置产出绩效指标11条，其中：数量指标7条，质量指标2条，时效指标1条，成本指标1条。截至2024年12月31日，实际完成绩效指标11条，产出绩效指标完成率100%。

（2）效益指标完成情况

2024年初设置效益指标2条，其中：社会效益指标2条。截至2024年12月31日，实际完成绩效指标2条，产出绩效指标完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

2024年初设置满意度指标2条，其中：服务对象满意度指标2条。截至2024年12月31日，实际完成绩效指标2条，绩效指标完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

无

（二）项目绩效目标完成情况

1.宗教工作经费绩效目标完成情况

项目设置7条绩效指标，截至2024年12月31日，实际完成7条绩效指标，绩效目标完成率为100%。

2.民族工作经费绩效目标完成情况

项目设置17条绩效指标，截至2024年12月31日，实际完成17条绩效指标，绩效目标完成率为100%。

3.民族对下专项资金绩效目标完成情况

项目设置11条绩效指标，截至2024年12月31日，实际完成11条绩效指标，绩效目标完成率为100%。

4.省对下民族宗教专项资金绩效目标完成情况

项目设置5条绩效指标，截至2024年12月31日，实际完成5条绩效指标，绩效目标完成率为100%。

四、绩效自评结论

我单位2024年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目1宗教工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2民族专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3民族对下专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4省对下民族宗教专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量；申报预算资金项目设立了绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标已充分细化、量化；年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。

（二）过程情况分析

本单位已按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，本单位预算支出进度100%。

结转结余变动率：结转结余变动率0%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率0%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率82.59%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

我单位重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

社会效益：达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：按收集到的满意度情况得分≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

一是绩效目标编制不完整，绩效目标相关性不足；二是绩效指标设置不规范、部分绩效指标量化程度不高；三是绩效自评指标体系针对性不够强。

（二）改进的方向和具体措施

一是加强预算绩效目标管理，编制完善年度绩效目标。部门整体支出年度绩效目标将根据对应的年度重点工作进行设置，与部门年度实施内容预期产出及效果相关，全面完整反映部门整体的预期产出和效果。从部门的重点任务入手，从提升部门整体产出效果与部门工作内容的匹配度出发，理清部门的具体工作任务以及对应成效，逐条提炼核心绩效目标，科学、合理的反应和考核工作任务完成的数量、质量和时效以及实效，切实提高财政资源配置效率和使用效率；二是编制完整、量化可考核的绩效指标，根据编制的绩效目标梳理绩效指标，对绩效目标进行细化、分解，全面完整反映绩效目标。规范绩效指标的填写，严格按照绩效指标编制的相关要求，正确编制绩效指标名称、指标值、度量单位等，同时明确绩效指标值，提高指标的考核性、可衡量性；三是整体支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初预算批复的部门支出及部门特点补充设计个性指标，确定部门整体支出绩效自评指标体系。

七、主要经验及做法

一是在制定绩效目标时，要对实施的项目有清晰的认识，才能制定科学、合理的绩效目标。

二是做好项目实施时的相关制度建设，按制度要求规范实施项目充分发挥项目资金效率，更好的完成目标任务。