开远市森林公安局2021年度项目支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）2021年战时伙食保障经费

1.项目概况

（1）项目立项背景和依据:根据市政府对财政局的批复，开远市财政局于2020年将我单位在职在编民辅警伙食补助纳入财政预算。按照有关伙食补助费标准，安排战时伙食补助费5万元。

（2）项目建设内容及实施情况：战时伙食补助项目为补贴类项目，用于保证办案、巡逻组分片区进行日常化防火巡逻，加大林区巡护力度和森林防火宣传教育工作力度，保证巡防队员的伙食补助，开展侦破查处森林火灾案件专项行动，严厉打击放火和失火毁林违法犯罪。支出预算为3.74万元，补助覆盖率100%，预算资金到位率100%，市级享受餐补人数22人，实际使用3.74万元，实际使用率100%。

（3）项目资金投入和使用情况：开远市财政局于2020年将我单位在职在编民辅警伙食补助纳入财政预算。为森林公安安排战时伙食补助费5万元。

2.项目绩效目标

2021年主要目标主要是完成办案及三个巡逻组分片区进行日常化防火巡逻，加大林区巡护力度和森林防火宣传教育工作力度，保证巡防队员的伙食补助，保障民辅警的工作环境，开展侦破查处森林火灾案件专项行动，严厉打击放火和失火毁林违法犯罪。

3.项目组织管理情况

根据财政支出项目绩效评价工作安排，在经费下达之日，由单位主管领导负责主持全面工作，由业务科室具体开展和实施。

（二）2021年中央政法专项经费

1.项目概况

（1）项目立项背景和依据:按照《中共中央办公厅国务院办公厅印发< 关于加强政法经费保障工作的意见>的通知》(厅字[2009]32号)和《财政部关于印发(政法经费分类保障办法(试行)>的通知》(财行[2009]209号)精神，确保基层政法机关依法履行职能。

（2）项目建设内容及实施情况：办案（业务）经费用于森林和野生动植物资源保护、林区治安管理、侦办案件、维稳处突、林区禁种铲毒、民警教育训练等与森林公安业务有关方面的支出；业务装备经费用于购置网络信息、通信、刑侦、民警执法。

（3）项目资金投入和使用情况：2021年度财政预算项目支出9.26万元，资金拨付均通过财政国库集中支付。具体项目如下：案件鉴定、办理费1.42万元，用于案件鉴定；办案业务经费5.27万元，用于车辆维护、差旅等与办案有关的费用；业务装备费2.57万元，用于警用装备采购等支出。

2.项目绩效目标

2021年总体目标是加大力度开展涉林犯罪的案件查处，切实加强森林和野生动植物保护，加强森林防火巡查宣传和野外违规用火及火灾案件的查处，加强林区治安管理，维护林区秩序稳定，保护生态环境。进一步完善装备配备，加强公安信息化建设和执法规范化建设，规范森林公安补助资金管理，提高资金管理能力和资金使用效益。

3.项目组织管理情况

（1）办案业务经费支出：用于办理案件（业务）所需的经费开支，重点保障涉及国家安全和社会稳定。

（2）装备经费支出：主要用于刑事技术装备、执法执勤装备购置。

（3）在资金管理使用上，我单位严格按照各项专项资金使用用途安排该专项资金的支出使用，严格遵守“专款专用”原则，严格落实专项资金的申拨、使用审批手续，充分发挥资金使用效益。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。

2.绩效评价对象

本次绩效评价涉及项目2，其中：市级财政支出项目1个，上级转移支付项目1个。

3.绩效评价范围

本次绩效评价涉及项目2个，其中：一般公共预算支出项目2个，政府性基金预算支出项目0个，社会保险基金预算支出项目0个、国有资本经营预算0个，政府投资基金项目0个、政府和社会资本合作（PPP）项目0个、地方政府债务项目0个。

（二）绩效评价工作过程

为使绩效再评价工作顺利开展，由开远市森林公安局财务室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料；二是组织绩效评价（自评）工作。

组织实施：开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

三、评价情况及评价结论

（一）绩效自评结论

部门开展绩效自评项目数量2个，评价结果为“优”2个。

（二）绩效目标实现情况

1.项目1（2021年战时伙食保障经费）绩效目标的实际实现情况：支出预算为3.74万元，补助覆盖率100%，预算资金到位率100%，市级享受餐补人数22人，实际使用3.74万元，实际使用率100%。

2.项目2（2021年中央政法专项经费）绩效目标的实际实现情况：支出预算为9.26万元，补助覆盖率100%，预算资金到位率100%，实际使用9.26万元，因预算资金到位时间接近年底，加之机构改革，人员调整幅度大，实际使用率100%。

四、主要经验及做法

1.项目相关中队精心组织、密切配合，是保证此项目顺利开展的必要条件。建立集中统一，分级管理的运行机制，结合项目特点和森林公安实际，完善和规范管理制度。

2.各项工作责任到人、逐级审批、层层分管、环环相扣、各部门联动的管理机制，全力推进项目。发挥完善的机制、严格管理、人性化的方式对项目完成的积极作用。

3.在资金使用上严格按照规定执行，做到资金使用的安全规范，对项目经费实行专项管理，保证经费及时到位和合理使用。

五、存在的问题及原因分析

战时伙食补助费项目绩效评价实施的第一年，各项制度措施不够完善，无具体的绩效指标值，在实际的绩效评价工作中无法精准把握，实施单位绩效评价工作有待提升。

六、有关建议

进一步强化措施，细化各项绩效指标，使其具有实用性和操作性。

七、其他需要说明的问题

无。

开远市森林公安局  

 2022年4月19 日