开远市殡葬管理所2023年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市殡葬管理所2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

贯彻执行国家、省、州、市有关殡葬改革的政策和规定，制定殡葬管理规划和措施；处理违反殡葬管理规定的行为，殡葬服务单位和指导开展殡葬服务工作；检查督促各乡镇的殡葬改革工作；协调配合有关部门齐抓共管殡葬改革，规范丧葬用品市场；承办上级和市民政局交办的其他任务。

2.机构设置及人员情况

殡葬管理所为公益一类全额拨款事业单位，隶属于市民政局，有独立法人资格，殡葬管理所所长为法定代表人，核定事业编制6名，实有人员5名；设所长1名，副所长1名，机构规格为股级。

（二）年度工作目标及重点工作任务

按年初已制定的工作计划继续开展好各项殡葬改革政策宣传工作。积极稳步推进殡葬改革，加大巡查力度，对所辖区内殡葬用品市场进行巡查整治；继续开展好各项殡葬改革政策宣传工作；做好对乡镇（街道）农村公益性公墓的建设指导工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.按年初已制定的工作计划继续开展好各项殡葬宣传管理工作。2.加强对农村公益性公墓的建设指导工作。3.认真贯彻落实上级文件指示精神，积极稳步推进殡葬改革，按照《殡葬管理条例》对销售封建迷信丧葬用品市场继续加强整治，促进殡葬事业健康发展。4.做好市级重点项目的迁坟工作。

（四）单位预算绩效管理开展情况

1.认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求的情况。

2.通过科学规范制定管理制度有效地加强了预算绩效管理。

3.围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，出预算绩效管理，提高资金使用效益。

（五）单位内控制度建设情况

根据市级相关要求，我所不断加强自身的制度建设，不断进行梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制，全面提高制度执行力。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2023年财政经费支出预算的批复》2023年部门预算收入104.05万元，其中：基本支出104.05万元（包含工资福利收支99.39万元，商品和服务支出4.51万元，对个人和家庭的补助收支0.15万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入101.28万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入101.28万元，其他收入0.00万元。本年总支出101.28万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入0.00万元，支出0.00万元，项目资金执行率为0%。

（三）“三公经费”预决算情况

2023年“三公经费”预算资金为：0.52万元，截至2023年12月31日实际支出0.3万元。其中：因公出国境费用支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0.3万元，公务接待费0.00万元。

（四）资金管理情况

1.单位财务实行统一管理，由财务室根据单位实际财务状况及单位人员编制情况编制年度财务预算，报主要领导审核同意后报市财政局。

2.单位各项支出必须严格遵守国家财经纪律，严格开支范围，坚持专款专用，实行法人“一支笔”审批，各款项经费支出实行量入为出，合理、节约使用原则。

3.单位各项经费支出和用款计划，由财务室报分管领导审核，经法人签字同意后，按财经纪律规定使用。一切经费支出严格按财经纪律规定进入报账程序。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2023年在整体支出绩效目标表产出指标内二级指标4个，三级指标11个。其中三级指标数量指标中发放殡葬宣传手册、发放殡葬政策宣传单、发放殡葬改革宣传环保袋、开展群众祭扫服务和安全保障工作、开展殡葬执法巡查整治工作、农村公益性公墓建设指导工作年度指标值全年执行情况全部完成；二级指标质量指标中免费安葬政策落实率>=2%，实际完成率为2%；辖区内节地生态安葬比例>=5%，实际完成率为5%；火化区内火化率、预算资金使用率全部完成；二级指标时效指标各项工作及时完成率年度指标值100%，全年执行情况全部完成100%；二级指标成本指标“三公”经费控制率年度指标值< ="90%，全年执行情况全年完成57.69%；

（2）效益指标完成情况

2023年在整体支出绩效目标表效益指标内二级指标2个，三级指标2个。我所工作中始终贯彻落实省、州、市关于殡葬改革政策，积极推行殡葬改革，革除丧葬陋俗，节约殡葬用地、保护生态环境，殡葬管理工作效益进度较为明显。

（3）满意度指标完成情况

2023年在整体支出绩效目标表满意度指标内二级指标1个，三级指标2个。履职服务对象满意度指标群众满意度年度指标值>=90%，全年执行情况为90%；内部干部职工满意度年度指标值>=90%，全年执行情况为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

无

（二）项目绩效目标完成情况

我单位2023年无项目支出。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

（一）按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。 

（二）建立健全相关制度。建立《开远市殡葬管理所内部控制制度》等管理制度及办法。 

（三）强化预算编制。严格按照财政局要求，在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。 

六、存在问题及原因

一是部门预算编制的科学化、精细化有待提高。二是绩效目标不够规范，部分项目绩效目标指标设定的合理性不够。三是日常管理上需要进一步规范，预算执行和绩效运行监控管理工作仍需进一步提高。

七、整改措施及建议

一是加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大绩效管理人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识和能力。二是进一步规范预算编制工作，科学合理编制预算绩效目标，优化支出结构。根据部门实际内容，按照相关支出小组，细化测算预算资金，合理确定部门资金额度，注意与绩效目标的匹配度，切实提高预算执行率，强化过程管理，确保绩效目标按期完成。三是加强评价指标体系建设，认真梳理符合本部门的指标体系。 

                               单位名称（盖章）：开远市殡葬管理所

                                                            2024年4月10日