开远市殡仪馆2023年度部门整体和项目支出绩效自评

开远市殡仪馆2023年度部门整体和项目

支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发< 开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）《开远市财政局关于印发< 开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发< 开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2023年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市殡仪馆2023年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位概况

1.职能职责

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

2.机构设置及人员情况

开远市殡仪馆为差额拨款事业单位，隶属于市民政局，有独立法人资格，殡仪馆馆长为法定代表人，实行馆长负责制。馆内现设火化车间部门、遗体接运部门、办公室、财务室4个部门，事业单位编制数12人，实有在职在编9人，劳务派遣15人、劳务外包2人。殡仪馆地址位于开远市北郊十公里拖甲黑村旁。

（二）年度工作目标及重点工作任务

开远市殡仪馆以打造“和谐殡葬、阳光殡葬、绿色殡葬、文明殡葬、便民殡葬”为目标，以完善规章制度为基础，实现规范服务，以提高素质技能为抓手，实现文明服务，以清理殡葬价格为突破，实现诚信服务，坚持以人为本为目标，实现优质服务。

开远市殡仪馆充分发挥公益属性，及时免费处置突发事件亡故遗体并担负着为政府分忧，维护稳定工作；在惠民殡葬方面，因家庭经济困难无法支付费用的，暂缓其缴纳相关费用，待其家庭经济好转后补缴相关费用，并为农村户籍死亡人员提供骨灰寄存格位免费存放骨灰盒，使人民群众享受到惠民政策，得到了群众的好评。

2023年，开远市殡仪馆火化遗体1736俱，比去年同期1941俱，减少10.56%。为避免突发事件，快速免费处理一些非正常死亡遗体。为方便群众，我馆实行昼夜24小时遗体接运服务，每位职工每月在岗时间平均多达350个小时，确保了遗体接运、遗体火化、遗体告别、丧葬用品销售、骨灰寄存等各个岗位全天候正常运转，随时为丧属提供优质、高效、便捷的殡仪服务，为顺利完成工作目标任务奠定了坚实基础。

（三）当年部门整体支出绩效目标

根据《开远市民政局2023年民政工作要点》，结合开远市殡仪馆职责，整理归纳出2023年开远市殡仪馆重点工作绩效目标。具体为：1.完成2023年火化任务，服务好办丧群众。2.持续推进开远市殡葬服务一体化建设项目，持续完善、优化殡葬服务基础设施，修缮分界线挡墙围墙，全力建设新殡仪馆，做好火化车间改造，提升整体形象，购置殡葬专用车辆，满足日常遗体接运需求。3.不断提升服务质量，增创经济效益和社会效益。

（四）单位预算绩效管理开展情况

一是认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求。二是通过科学规范制定管理制度有效地加强了预算绩效管理。三是围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，加强预算绩效管理，提高资金使用效益。四是2023年开远市殡仪馆预算安排资金全部用于殡葬事业发展，项目已按计划、按进度实施，基本上达到了预期效果，资金使用到位，取得了良好的社会效益。

（五）单位内控制度建设情况

为进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，全面梳理并完善预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务流程，同时明确各项经济业务流程中涉及到的部门、岗位、职责、权限等，建立涵盖单位的决策层、执行层各个层级的全员、全过程内控体系，保障单位管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，实现单位平稳有序发展。

二、单位整体收支情况

（一）2023年年初预算安排情况

根据《开财预字〔2023〕1号》批复，2023年部门预算收入138.93万元，其中：基本支出133.93万元（包含工资福利收支123.96万元，商品和服务支出8.54万元，对个人和家庭的补助收支1.43万元）；项目支出安排预算为5.00万元，即无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费。

（二）2023年单位整体收支情况

截至2023年12月31日，部门整体总收入686.73万元，其中：上年结转结余30.12万元，本年财政拨款收入299.91万元，其他收入356.70万元。本年总支出651.62万元，支付进度为94.86%。其中：项目实际收入203.84万元，支出203.84万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

（三）“三公经费”预决算情况

2023年“三公”经费年初预算资金为5.04万元，2023年“三公经费”财政拨款支出8.84万元（基本支出5.04万元，项目支出3.80万元），该笔款全部用于公务用车运行维护，预算资金使用率为100%。无公务接待费，无因公出国（境）费。2022年“三公经费”财政拨款支出7.46万元，2023年“三公经费”变动率为18.50%，2022年“三公经费”控制率为175.40%。

（四）资金管理情况

2023年单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，实现专款专用，切实提高资金使用效果。

三、绩效目标的完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2023年部门整体支出绩效目标设定产出指标24条，其中：数量指标10条、质量指标8条、时效指标2条、成本指标4条；全部完成22条，部分完成1条，未完成1条。

（2）效益指标完成情况

2023年部门整体支出绩效目标设定效益指标6条，其中：社会效益指标4条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条；全部完成6条。

（3）满意度指标完成情况

2023年部门整体支出绩效目标设定满意度指标2条，已全部完成。

2.绩效目标未完成原因分析

2023年部门整体支出绩效目标设定32条，部分完成1条，未完成1条。原因一由于乡镇接运遗体，路途远，路况不好，车辆磨损严重，车辆维修成本上升，加之新购置殡仪车，导致运行维护费增加，故“三公”经费控制率为175.40%；原因二国家政策越来越好，无名无主（含无人受理）遗体数减少。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费绩效目标完成情况：

2023年无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费项目设定9条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标1条，全部完成8条，部分完成1条。原因是国家政策越来越好，无名无主（含无人受理）遗体数减少。预算资金使用率100%。

2.项目2殡仪馆行政性收费办案及工作补助经费绩效目标完成情况：

2023年殡仪馆行政性收费办案及工作补助经费（上年结转资金）项目设定9条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标1条、时效指标1条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标2条，已全部完成9条。

3.项目3（调整）开远市殡仪馆后勤保障工作经费绩效目标完成情况：

2023年（调整）开远市殡仪馆后勤保障工作经费项目设定12条绩效指标，其中：数量指标3条、质量指标1条、时效指标1条、成本指标3条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标1条，已全部完成12条。

4.项目4殡仪馆行政性收费办案工作补助经费绩效目标完成情况：

2023年殡仪馆行政性收费办案工作补助经费项目设定11条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标2条，已全部完成11条。

5.项目5下达2023年第一批省级福利彩票公益资金绩效目标完成情况：

2023年下达2023年第一批省级福利彩票公益资金项目设定9条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标1条，已全部完成9条。

6.项目6下达社会服务设施兜底线工程2023年中央预算内投资计划的经费绩效目标完成情况：

2023年下达社会服务设施兜底线工程2023年中央预算内投资计划的经费项目设定11条绩效指标，其中：数量指标3条、质量指标1条、时效指标2条、成本指标1条、社会效益1条、生态效益指标1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标1条，已全部完成11条。

7.项目7殡葬行业一线工作人员临时工作补助资金绩效目标完成情况：

2023年殡葬行业一线工作人员临时工作补助资金项目设定8条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标1条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标2条，已全部完成8条。

8.项目8殡葬行业一线工作人员临时工作补助经费绩效目标完成情况：

2023年殡葬行业一线工作人员临时工作补助经费项目设定8条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标1条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益1条、可持续性影响指标1条、服务对象满意度指标2条，已全部完成8条。

四、绩效自评结论

我单位2023年部门整体支出绩效自评得分94分，评价等级为“优”。

项目1无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2殡仪馆行政性收费办案及工作补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3（调整）开远市殡仪馆后勤保障工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4殡仪馆行政性收费办案工作补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5下达2023年第一批省级福利彩票公益资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6下达社会服务设施兜底线工程2023年中央预算内投资计划的经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7殡葬行业一线工作人员临时工作补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8殡葬行业一线工作人员临时工作补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、主要经验及做法

1.按照市绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

2.高度重视预算绩效管理工作，建立健全部门预算绩效管理配套机制，完善部门预算绩效自评和公开等工作。

3.建立健全相关制度。进一步完善《开远市殡仪馆财务管理制度》、《开远市殡仪馆内部控制制度》等管理制度及办法。 

4.加强预算编制。严格按照财政局要求，提前完善项目库信息，加强新项目入项目库管理，每年的预算项目均保证取源于项目库。在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。 

六、存在问题及原因

一是部门预算编制的科学化、精细化有待提高；二是绩效目标不够规范，部分项目绩效目标指标设定的合理性不够。

七、整改措施及建议

一是进一步规范和细化预算编制，提高预算管理水平，科学合理编制预算绩效目标，强化部门预算约束，优化支出结构，严格执行。二是加强项目管理，进一步明确、细化责任分工，制定项目完成时间表，促进各项工作按时完成。三是规范经费管理，提高资金使用效果，加强对机构运转成本的实际控制程度。四是加强培训和指导，多参加培训学习，多向有经验的前辈请教，充实业务知识和能力。

                     单位名称（盖章）：开远市殡仪馆

                                 2024 年4月2日