开远市殡仪馆2024年部门预算编制说明

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开远市殡仪馆2024年预算公开目录

第一部分 开远市殡仪馆2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市殡仪馆2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

开远市殡仪馆2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门为开远市民政局所属差额拨款事业单位，共设置4个内设机构，包括：火化车间、遗体接运部门、办公室、财务室。我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

1.推进殡葬基础设施设备更新改造。对火化车间、环保火化设备、守灵室、骨灰寄存室、馆内道路等基础设施进行修缮和提升改造，不断改善殡葬服务机构治丧环境。

2.完善殡仪馆内部管理制度，规范经营管理。对财务收支情况回头看，同时对单位的主要业务领域、风险高发的业务流程和关键环节进行检查，持续完善开远市殡仪馆的财务内控流程，进一步规范经营管理，抓好抓实安全生产工作，确保单位资产、资金和干部职工安全。

3.积极主动和公安部门协调处理涉案遗体，对涉案的遗体按相关规定进行及时火化。

4.充分发挥公益属性，及时免费处置突发事件亡故遗体，为政府分忧。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个、差额供给单位1个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有9人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助9人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。

车辆编制11辆，实有车辆11辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1247163.96元，其中：一般公共预算1247163.96元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少142176.32元，主要原因分析在职在编人员减少，人员工资福利支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1247163.96元，其中:本年收入1247163.96元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1247163.96元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少142176.32元，主要原因分析在职在编人员减少，人员工资福利支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1247163.96元。财政拨款安排支出1247163.96元，其中：基本支出1197163.96元，与上年对比减少142176.32，主要原因分析在职在编人员减少，人员工资福利支出减少；项目支出50000.00元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1、2080502事业单位离退休6000.00元，主要用于本单位退休人员公用经费。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出112236.40元，主要用于本单位在职人员缴纳基本养老保险。

3、2080506机关事业单位职业年金缴费支出56118.20元，主要用于本单位在职人员缴纳职业年金。

4、2080801死亡抚恤4182.84元，主要用于本单位遗属人员生活补助。

5、2081004殡葬866461.74元，主要用于本单位在职人员工资福利待遇、失业保险、工会经费、公用经费以及无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费。

6、2101102事业单位医疗60204.90元，主要用于本单位在职人员缴纳基本医疗保险、生育保险、大病补充医疗保险和退休人员大病补充医疗保险。

7、2101103公务员医疗补助54872.91元，主要用于本单位在职人员和退休人员缴纳公务员医疗补助。

8、2101199其他行政事业单位医疗支出2104.43元，主要用于本单位在职人员缴纳工伤保险。

9、2210201住房公积金84982.54元，主要用于本单位在职人员缴纳住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额115000.00元，其中：政府采购货物预算115000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市殡仪馆2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计160800.00元，较上年增加22187.00元，增长16.01%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市殡仪馆2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市殡仪馆2024年公务接待费预算为800.00元，较上年减少200.00元，下降20.00%，国内公务接待批次为1次，共计接待8人次。

减少原因：我馆厉行节约，公务接待费预算呈递减趋势。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市殡仪馆2024年公务用车购置及运行维护费为160000.00元，较上年增加22387.00元，增长16.27%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费160000.00元，较上年增加22387.00元，增长16.27%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为11辆。

增加原因：我馆车辆均为殡仪车辆，启动殡葬改革以来，遗体接运量增加，殡仪车辆运行维护费支出增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

开远市殡仪馆2024年部门预算项目共1个，共计资金50000.00元。重点项目绩效指标明确性，已细化分解为可量化的具体工作任务，数量指标、质量指标、时效指标和成本指标均通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与本单位年度任务数相对，与部门本年度预算资金相匹配。绩效评价指标体系内容包括:项目投入、过程管理、产出和效益四个方面，评价指标从经济性评价、行政效能评价、产出和社会效益评价展开，其中:无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费：按无名无主（含无人受理）遗体实际数量完成工作。项目绩效指标分为三级，3个一级指标，8个二级指标，9个三级指标。绩效指标设定依据及数据来源：根据往年无名无主（含无人受理）遗体处理的年度平均数量和实际工作要求。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.三公经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

2.绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2024年机关运行经费安排0元，与上年对比增长0元，增长0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，开远市殡仪馆资产总额18956433.79元，其中，流动资产7879624.28元，固定资产（净值）11063009.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程9800.00元，无形资产（净值）3999.68元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1269790.39元，其中固定资产（净值）增加4915804.71元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值363400.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53250200231400400111