开远市殡仪馆2022年度部门决算

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开远市殡仪馆2022年度部门决算

目录

第一部分  开远市殡仪馆概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  开远市殡仪馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务介绍

开远市殡仪馆以打造“和谐殡葬、阳光殡葬、绿色殡葬、文明殡葬、便民殡葬”为目标，以完善规章制度为基础，实现规范服务，以提高素质技能为抓手，实现文明服务，以清理殡葬价格为突破，实现诚信服务，坚持以人为本为目标，实现优质服务。

开远市殡仪馆充分发挥公益属性，及时免费处置突发事件亡故遗体并担负着为政府分忧，维护稳定工作；在惠民殡葬方面，因家庭经济困难无法支付费用的，暂缓其缴纳相关费用，待其家庭经济好转后补缴相关费用，并为农村户籍死亡人员提供骨灰寄存格位免费存放骨灰盒，使人民群众享受到惠民政策，得到了群众的好评。

2022年，开远市殡仪馆火化遗体1941俱，比去年同期2121俱，减少8.49%。为避免突发事件，快速免费处理一些非正常死亡遗体。为方便群众，我馆实行昼夜24小时遗体接运服务，每位职工每月在岗时间平均多达350个小时，确保了遗体接运、遗体火化、遗体告别、丧葬用品销售、骨灰寄存等各个岗位全天候正常运转，随时为丧属提供优质、高效、便捷的殡仪服务，为顺利完成工作目标任务奠定了坚实基础。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

1.机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：火化车间部门、遗体接运部门、办公室、财务室，所属单位0个。

2. 决算单位构成

纳入开远市殡仪馆2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

1.事业单位：开远市殡仪馆。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

开远市殡仪馆2022年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。

实有车辆编制11辆，在编实有车辆11辆。

第二部分  2022年度部门决算表

我部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。我部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。（详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

三、收入决算情况说明

开远市殡仪馆部门2022年度收入合计5,622,501.22元。其中：财政拨款收入2,033,226.85元，占总收入的36.16%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入3,589,274.37元，占总收入的63.84%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,200,864.29元，下降17.60%，主要原因一是2022年无省级福彩公益金（政府性基金预算财政拨款）拨入，二是2021年启动殡葬改革工作，业务工作量增加，经营收入增加，2022进入日常工作，经营收入减少。其中：财政拨款收入减少168,079.51元，下降7.64%，主要原因是2022年无省级福彩公益金（政府性基金预算财政拨款）拨入；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入减少1,032,784.78元，下降22.34%，主要原因是2021年启动殡葬改革工作，业务工作量增加，经营收入增加，2022年进入日常工作，经营收入减少；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。

四、支出决算情况说明

开远市殡仪馆部门2022年度支出合计4,710,457.01元。其中：基本支出1,377,938.85元，占总支出的29.25%；项目支出354,000.00元，占总支出的7.52%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出2,978,518.16元，占总支出的63.23％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,112,908.50元，下降30.97%，主要原因分析一是2022年无省级福彩公益金（政府性基金预算财政拨款）支出，项目支出减少，二是2021年启动殡葬改革工作，2022年进入日常工作，业务工作量减少，相应的人员经费、公用经费等基本支出减少，经营支出减少。其中：基本支出减少273,367.51元，下降16.55%，主要原因分析2021年启动殡葬改革工作，2022年进入日常工作，业务工作量减少，相应的人员经费、公用经费等基本支出减少；项目支出减少196,000.00元，下降35.64%，主要原因分析2022年无省级福彩公益金（政府性基金预算财政拨款）支出，项目支出减少；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出减少1,643,540.99元，下降35.56%，主要原因分析2021年启动殡葬改革工作，2022年进入日常工作，业务工作量减少，经营支出减少；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障开远市殡仪馆机构正常运转的日常支出1,377,938.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,298,006.85元，占基本支出的94.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费79,932.00元，占基本支出的5.80％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障开远市殡仪馆机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出354,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目1：无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费项目支出50,000.00元，于2022年年底全部用完，主要用来弥补殡仪馆为无名无主（含无人受理）遗体的处理成本费用，具体支出一部分用在遗体火化用油，另一部分用在车辆接运燃油费，预算资金使用率100%。项目2：殡仪馆行政性收费办案及工作补助经费项目支出30,4000.00元，用于采购遗体火化用油，严格按照政府采购程序进行合法合规采购，采购资料齐全，于2022年9月完成采购。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市殡仪馆部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1,731,938.85元，占本年支出合计的36.77%。与上年相比增加30,632.49元，增长1.80%，主要原因分析2022年五险两金基数调增，退休职工死亡拨一次性死亡抚恤金，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,506,370.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.98%。20805款“行政事业单位养老”支出165,752.95元，主要用于事业单位离退休、 机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；20808款“抚恤”支出72,005.80元，主要用于退休职工死亡一次性死亡抚恤金、遗属补助经费支出；20810款“社会福利”支出1,268,611.80元，主要用于殡葬事业支出；

  9.卫生健康（类）支出119,575.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.90%。21011款“行政事业单位医疗” 支出119,575.08，主要用于事业单位医疗和公务员医疗补助支出；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出105,993.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.12%。。22102款“住房改革”支出，主要用于单位住房公积金支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为142,900.00元，支出决算为74,600.00元，完成年初预算的52.20%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算74,600.00元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

开远市殡仪馆部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为142,900.00元，支出决算为74,600.00元，完成年初预算的52.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为74,600.00元，完成年初预算的52.87%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因我单位厉行节约，严格把控“三公”经费开支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加24,200.00元，增长48.02%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加24,200.00元，增长48.02%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年年初预算项目无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费中24,200.00元用于无名无主（含无人受理）遗体接运车辆维修和车辆用油，故导致公务用车运行维护费支出决算增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于开展遗体接运工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市殡仪馆部门2022年机关运行经费支出0.00元，增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，开远市殡仪馆部门资产总额27,955,465.84元，其中，流动资产10,940,841.87元，固定资产13,860,732.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,133,891.79元，无形资产20,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少770,218.09元，其中固定资产增加1,023,943.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

联系人：钟小芳                           联系电话：0873-7171755

监督索引号53250200231400401111